Na podlagi tretjega odstavka 29. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo) in 7. točke Sklepa o poročanju investicijskih skladov (Uradni list RS, št. 51/08 in št. 97/08) izdaja guverner Banke Slovenije
N A V O D I L O
o spremembi Navodila družbam za upravljanje glede poročanja numeričnih podatkov o poslovanju investicijskih skladov
1.
V Navodilu družbam za upravljanje glede poročanja numeričnih podatkov o poslovanju investicijskih skladov (Uradni list RS, št. 101/08, v nadaljevanju: navodilo), se v 1. točki II. poglavja »OPREDELITEV POSTAVK MATRIKE/ISBS IN MATRIKE/ISTR«:
V postavki F0300 besedilo »od enega leta do 397 dni« nadomesti z besedilom »daljšo od enega leta«.
V postavki F1000 se dodata nov odstavek in opomba, ki se glasita:
»Pod to postavko družba za upravljanje dodatno poroča tudi skupni znesek natečenih obresti od obrestovanih vrednostnih papirjev.
(Opomba: Natečene obresti od obrestovanih vrednostnih papirjev se ne štejejo med druge terjatve, ampak se ločeno prikazujejo zaradi potreb Banke Slovenije«.
2.
V III. poglavju »ŠIFRANTI, VSEBINA IN FORMATI ZAPISA« se:
Besedilo navodila glede šifranta »108. Namembnost vloge / najetega posojila« spremeni tako, da se glasi:
»Vpiše se dvomestna šifra, pri čemer so šifre od 01 do 06 namenjene za izpolnjevanje pri postavki prenosljive vloge in druge vloge, šifre od 11 do 14 pa za izpolnjevanje pri postavki najeta posojila:
01 Denarna sredstva na posebnem računu
investicijskega sklada – samo za vloge
02 Druga dodatna likvidna sredstva
03 Sredstva za namene doseganja naložbenih
ciljev
04 Sredstva za zavarovanje pred tveganji
05 Potrdila o vlogah
06 Drugo
11 Najeta posojila iz petega odstavka 78.
člena
ZISDU-1
12 Kritna posojila
13 REPO posli
14 Drugo.«.
Besedilo navodila glede šifranta »112. Vrsta drugih terjatev / obveznosti« se spremeni tako, da se glasi:
» Vpiše se dvomestna šifra, in sicer:
01 Terjatve za prodane oziroma zapadle
naložbe
02 Terjatve do družbe za upravljanje
03 Terjatve do skrbnika
04 Terjatve za obresti
05 Terjatve za dividende
06 Terjatve iz naslova posojanja prenosljivih
vrednostnih papirjev
07 Druge terjatve iz poslovanja
08 Natečene obresti od obrestovanih
vrednostnih papirjev
51 Obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev
in drugih finančnih instrumentov
52 Obveznosti iz upravljanja
53 Obveznosti za plačila davkov
54 Obveznosti iz naslova razdelitve dobička
oziroma prihodkov ter drugih izplačil
imetnikom investicijskih kuponov (vzajemni
skladi) oziroma delničarjem (investicijske
družbe)
55 Obveznosti za vplačana in še
nekonvertirana sredstva investitorjev
(vzajemni skladi)
56 Obveznosti iz naslova izplačil
investicijskih kuponov (vzajemni skladi)
57 Druge poslovne obveznosti
Družba za upravljanje za sklad denarnega trga znotraj postavke druge obveznosti poroča tudi:
58 Obveznosti iz naslova obresti za najeta
posojila.«.
3.
Priloga št. 2 »Matrika za poročanje transakcij-ISTR « se nadomesti z novo istoimensko prilogo.
4.
To navodilo začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Obvezniki poročanja predložijo Banki Slovenije prvo poročilo v skladu s to spremembo v februarju 2010 za mesec januar 2010.
Ljubljana, dne 29. decembra 2009
dr. Marko Kranjec l.r.
Guverner
