Vaše trenutno stanje
- Zahtevano
- Analitika
- Oglaševanje
Prikaži podrobnosti
Priloga št. 1: 1. POOBLAŠČENA DRUŽBA ZA UPRAVLJANJE (celotna firma in sedež) 2. 1ZDAJATELJ-POOBLAŠČENA INVESTICIJSKA DRUŽBA (celotna firma in sedež) 3. Vrsta delnice.............................................. 4. Pravice iz delnice......................................... 5. Nominalna vrednost delnice................................. 6. Prodajna cena delnice...................................... 7. Letna provizija pooblaščene družbe za upravljanje v%................................................................ 8. Politika dividend (politika razdelitve oziroma reinvestiranja dobička ter delež dobička ki se bo predvidoma izplačal na nominalno vrednost delnice).......................................................... 9. Investicijska politika – aktivno oziroma pasivno lastništvo........................................................ 10. Investicijska usmerjenost (regionalna, sektorska, glede na vrsto vrednostnega papirja-obveznice, delnice ipd.)..................... 11. Ocena tveganosti glede na naložbeno politiko (visoko, srednje, nizko)............................................................ 12. Način vplačila............................................ 13. Začetek in konec (datum) vpisovanja in vplačevanja delnic............................................................ 14. Vpisna mesta.............................................. 15. Pravne osebe (celotna firma, sedež), ki organizirajo, pripravljajo in izvajajo prodajo novo izdanih vrednostnih papirjev................ 16. Borzni posrednik (borzno posredniška družba ali banka), preko katerega družba za upravljanje izvaja več kot 15% vseh transakcij z vrednostnimi papirji (firma, sedež)............................................ 17. Pravna oseba, ki je revidirala letno poročilo pooblaščene družbe za upravljanje in pooblaščene investicijske družbe (firma, sedež)............................................................ 18. Navedba, da so prospekti na voljo vsem morebitnim kupcem delnic na vpisnih mestih.
Priloga št. 2: PROSPEKT ZA JAVNO PONUDBO DELNIC NASLEDNJE EMISIJE POOBLAŠČENE INVESTICIJSKE DRUŽBE Zakon o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št.6/94) ter zakon o gospodarskih družbah (Uradni list RS, št.30/93), določajo imetnikom delnic osnovne pravice, ki so navedene v točkah 1.2.1., 1.2.2., 1.3.0.C), 2.7.1. in 2.9 tega prospekta. POGLAVJE. 1: PODATKI O DELNICAH POOBLAŠČENE INVESTICIJSKE DRUŽBE 1.1. Informacije o izdaji delnic 1.1.0. Sklep o izdaji delnic: – nominalna vrednost delnice – število izdanih delnic – skupna nominalna vrednost celotne izdaje delnic, – prodajna cena delnice 1.2. Opis ponujenih delnic 1.2.0. Podrobnejše informacije o glavnih značilnostih delnic. 1.2.1. Narava pravic, ki izhajajo iz delnice (drugi odstavek 177. člena zakona o gospodarskih družbah): – pravica do udeležbe pri upravljanju družbe; – pravica do dela dobička (dividenda); – pravica do ustreznega, dela preostalega premoženja po likvidaciji 1.2.2. Morebitne prednostne pravice obstoječih delničarjev. 1.2.3. Omejitve pravic iz delnice, (zakon o investicijskih skladih in družbah za upravljanje, drugi odstavek 58. člena.) 1.2.3. Določbe, da so delnice neprenosljive s pravnimi posli med živimi, dokler se ne uvrstijo v kotacijo na borzi. 1.2.4. Predviden čas, v katerem namerava pooblaščena investicijska družba vložiti zahtevo za uvrstitev delnic v kotacijo na borzi. 1.3. Politika dividend 1.3.0. Podatki o dividendah a) delež dobička ki se bo predvidoma namenil za dividende b) način (kraj, čas itd.) izplačila dividend in c) morebitno prenehanje pravic do izplačila dividend 1.3.1. Politika dividend Opis politike dividend, glede na to ali se čisti dobiček pooblaščene investicijske družbe razdeli med delničarje ali pa se vloži nazaj v pooblaščeno investicijsko družbo. 1.4. Davčni režim Obdavčitev delničarjev in obdavčitev pooblaščene investicijske družbe na podlagi obstoječih predpisov, glede na reinvestiran ali razdeljen čisti dobiček. 1.5. Vpisovanje in vplačevanje delnic 1.5.0. Prodajna cena delnice pooblaščene investicijske družbe. 1.5.1. Datum začetka in konca vpisovanja in vplačevanja delnic. 1.5.2. Postopek in pogoji vpisa, in vplačila (način, kraj vpisa in vplačila itd.) delnic. 1.5.3. Firma in sedež ter opis dejavnosti pravnih oseb, ki organizirajo, pripravljajo, izvajajo vpisovanje delnic. 1.5.4. Opredelitev obveznosti vračila z lastninsko nakaznico ali denarjem vplačanih zneskov delnic v primeru neuspele javne ponudbe. Način, kraj in čas vračila vplačanih zneskov. POGLAVJE 2: INFORMACIJE O POOBLAŠČENI INVESTICIJSKI DRUŽBI 2.1. Splošne informacije 2.1.0. Firma, sedež in enotna identifikacijska številka pooblaščene investicijske družbe. 2.1.1. Navedba: – datum ustanovitve pooblaščene investicijske družbe in čas, za katerega je ustanovljena, če je ustanovljena za določen čas – številka in datum odločbe Agencije za trg vrednostnih papirjev o izdaji dovoljenja za ustanovitev pooblaščene investicijske družbe – številka in datum izdanega soglasja s strani Agencije za povečanje osnovnega" kapitala – številka in datum izdanega soglasja s strani Agencije za zadolževanje pooblaščene investicijske družbe – prejšnja firma in sedež pooblaščene investicijske družbe in prejšnje pooblaščene družbe za upravljanje, če je prišlo do teh sprememb. 2.1.2. Mesto in čas ko je možen vpogled v splošne akte pooblaščene investicijske družbe (statut in druge splošne akte družbe). 2.1.3. Opis načina uskladitve pooblaščene investicijske družbe z določbami iz 1. do 9. člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje: čas uskladitve in oblika prilagoditve (v vzajemni sklad ali investicijsko družbo). 2.1.4. Navedba naslednjih podatkov za člane nadzornega sveta in direktorja pooblaščene investicijske družbe: – ime, priimek, – firma zaposlitve, – delovne izkušnje. 2.1.5. Plače in posebne ugodnosti, izplačane oziroma odobrene članom nadzornega sveta in direktorju pooblaščene investicijske družbe, v zadnjem poslovnem letu. 2.2. Splošno o kapitalu in zadolževanju 2.2.0. Višina osnovnega kapitala. 2.2.1. Določbe v aktu o ustanovitvi ali statutu, ki urejajo spremembo višine osnovnega kapitala. 2.2.2. Navedba vseh sprememb višine osnovnega kapitala ter vzroki in rezultati teh sprememb (znižanje nominalne vrednosti delnic ipd.) 2.2.3. Število že izdanih delnic, navedba nominalne in bilančne vrednosti delnice, neto vrednosti sredstev pooblaščene investicijske družbe na delnico in tržne vrednosti delnice. 2.2.4. Če vrednostni papirji katerekoli predhodne emisije iste pooblaščene investicijske družbe že kotirajo na borzi, je potrebno opredeliti: – vrsto vrednostnega papirja in kotacijsko oznako – datum uvrstitve v borzno kotacijo – segment na katerem kotirajo na borzi – gibanje tečajev in prometa s tem vrednostnim papirjem za zadnjih 6 mesecev 2.2.5. Delnice pooblaščene investicijske družbe v lasti pooblaščene družbe za upravljanje Navedba števila in % delnic pooblaščene investicijske družbe, ki jih ima v lasti pooblaščena družba za upravljanje glede na celotno emisijo. 2.2.6. Zadolženost pooblaščene investicijske družbe Navedba obsega (izraženo v absolutni vrednosti in v % od vrednosti celotne pasive) in načina zadolženosti (oblika: obveznice, kredit; kreditni pogoji itd.) pooblaščene investicijske družbe. 2.3. Cilji in politika naložb 2.3.0. Cilji naložb a) Opis ciljev naložb (aktivno oziroma pasivno upravljanje naložb, aktivno ali pasivno upravljanje podjetij, katerih vrednostni papirji tvorijo naložbe, kapitalska rast, dohodkovna rast pooblaščene investicijske družbe, kombinacija dohodkovne in kapitalske rasti ipd. glede na politiko naložb itd.) b) Opis uporabljenih meril za ocenjevanje uresničitve ciljev naložb. 2.3.1. Politika naložb in omejitve a) Kratek opis politike naložb pooblaščene investicijske družbe za nadaljevanju opisane vrste aktivnosti in omejitve, ki ji onemogočajo angažiranost v posamezni aktivnosti: – naložbe le v določen gospodarski sektor, – naložbe le v določeno geografsko področje, – naložbe v vrednostne papirje družb glede na velikost le-teh, – naložbe v vrednostne papirje delovno intenzivnih družb oziroma kapitalsko intenzivnih družb, – naložbe v določeno vrsto vrednostnih papirjev (npr. obveznice, prednostne delnice ipd.), – nakup in prodaja nepremičnin, – naložbe več kot 10% premoženja pooblaščene investicijske družbe v vrednostne papirje istega izdajatelja (če je izdajatelj ali garant izdajatelja Republika Slovenija), – naložbe v več kot 10% vrednostnih papirjev določenega izdajatelja, – naložbe v vrednostne papirje z omejeno prenosljivostjo in v vrednostne papirje s slabšo likvidnostjo, – naložbe v vrednostne papirje tujega izdajatelja, – druge naložbe. b) Predvidena hitrost obračanja vrednostnih papirjev v portfelju pooblaščene investicijske družbe (predvideno število obratov portfelja v enem letu). c) Opis uporabljenih meril za ocenjevanje uresničitve investicijske politike. 2.3.2. Diverzifikacija premoženja 2.3.2.0. Opis predvidene razpršenosti naložb glede na določeno politiko naložb, opredeljeno v točki 2.3.1. a). 2.3.2.1. Ocena tveganosti povezana z navedeno politiko naložb (visoka, srednja, nizka). 2.3.2.2. Zadnja* struktura naložb pooblaščene investicijske družbe (tabela 1): ------------------------- * datum stanja navedene strukture naložb ne sme biti starejši od 15 dni pred predložitvijo prospekta Agenciji
1. Lastniški vrednostni papirji: 11 izdajatelja-rezidenta RS 111 ki kotirajo na borzi 1111 redne delnice 1112 prednostne delnice 112 ki ne kotirajo na borzi 1121 redne delnice 1122 prednostne delnice (vsota vrednosti pod 11) 12 izdajatelj-nerezident RS 121 ki kotirajo na borzi 1211 redne delnice 1212 prednostne delnice (vsota vrednosti 12) (vsota vrednosti 1 – vsi lastniški vrednostni papirji) 2 Dolžniški vrednostni papirji 21 Izdajatelj-rezident RS 211 dolgoročni (zapadlost vseh obveznosti od 1 leta dalje): 2111 ki kotirajo na borzi 21111 državni 21112 občinski 21113 gospodarskih družb 2112 ki ne kotirajo na borzi 21121 državni 21122 občinski 21123 gospodarskih družb (skupaj 211) 212 kratkoročni (zapadlost vseh obveznosti do vključno 1 leta): 2121 ki kotirajo na borzi 21211 državni 21212 občinski 21213 gospodarskih družb 2122 ki ne kotirajo na borzi 21221 državni 21222 občinski 21223 gospodarskih družb (skupaj 212) (skupaj 21) 22 izdajatelj-nerezident RS 221 dolgoročni (zapadlost vseh obveznosti od 1 leta dalje): 2211 ki kotirajo na borzi 22111 državni 22112 občin, mest 22113 gospodarskih družb (skupaj 221) 222 kratkoročni (zapadlost vseh obveznosti do vključno 1 leta): 2221 ki kotirajo na borzi 22211 državni 22212 občin, mest 22213 gospodarskih družb (skupaj 222) (skupaj 22) (skupaj 2) (za kotiranje na borzi se upošteva katerakoli borza z liste borz, ki jo določi Agencija.) 2.4. Stroški in provizije 2.4.0. Upravljalska provizija a) Določitev% upravljalske provizije in opis metode določitve zneska upravljalske provizije, posebej za tisti del. te provizije, ki se izplača pooblaščeni investicijski družbi v denarju in posebej za tisti del upravljalske provizije, do katere je upravičena pooblaščena družba za upravljanje v obliki delnic pooblaščene investicijske družbe, b) Navedba zneska izplačanih upravljalskih provizij, ki jih je prejela pooblaščena družba za upravljanje od pooblaščene investicijske družbe v zadnjih dveh letih, za vsako leto posebej oziroma, če ne upravlja pooblaščene investicijske družbe toliko časa, navedba podatka za zadnje obračunsko leto, 2.4.1. Stroški ki bremenijo pooblaščeno investicijsko družbo a) Navedba stroškov, ki poleg navedene upravljalske provizije bremenijo pooblaščeno investicijsko družbo: obresti od prejetih kreditov, davčne obveznosti, ter drugi zakonsko dovoljeni in omejeni stroški (npr. stroški posredovanja na borzi in izven borze itd.) b) Navedba deleža (%), ki ga predstavljajo posamezni stroški, ki bremenijo pooblaščeno investicijsko družbo, v povprečni letni neto vrednosti premoženja pooblaščene investicijske družbe, v zadnjih dveh letih, za vsako leto posebej oziroma, če pooblaščena investicijska družba ne obstaja toliko časa, navedba podatka za zadnje obračunsko leto. 2.5. Število civilnih sporov (sodišča, arbitraže) in skupni znesek tožb (ločeno po tem ali je pooblaščena investicijska družba tožena ali tožeča stranka). Navedba vseh sporov s področja varstva konkurence ter 5 največjih sporov po vrednosti. Navedba upravnih in drugih postopkov, ki pomembneje vplivajo ali so vplivali na premoženje ali dejavnost pooblaščene investicijske družbe. 2.6. Druga pomembna dejstva o poslovanju, dejavnosti in finančnem položaju pooblaščene investicijske družbe. 2.7. Prekinitve poslovanja in prenos upravljanja 2.7.0. Večje prekinitve poslovanja pooblaščene investicijske družbe in navedba vzrokov teh prekinitev. 2.7.1. Način odločanja delničarjev o prenosu upravljanja pooblaščene investicijske družbe. 2.7.2. Kratek opis vzrokov in posledic prenosa upravljanja. 2.8. Obveščanje javnosti o poslovanju pooblaščene investicijske družbe Način obveščanja javnosti in delničarjev pooblaščene investicijske družbe o njenem poslovanju (čas, prostor oglaševanja itd.). 2.9. Likvidacija pooblaščene investicijske družbe Način odločanja delničarjev o likvidaciji pooblaščene investicijske družbe.(prvi odstavek 387. člena zakona o gospodarskih družbah). POGLAVJE 3: INFORMACIJE O POOBLAŠČENI DRUŽBI ZA UPRAVLJANJE 3.1. Splošne informacije o pooblaščeni družbi za upravljanje 3.1.0. Firma, sedež in enotna identifikacijska številka pooblaščene družbe za upravljanje. Mesta, na katerih pooblaščena družba za upravljanje opravlja svojo dejavnost izven sedeža, vpisanega v sodni register. 3.1.1. Navedba prejšnjega naziva in sedeža pooblaščene družbe za upravljanje, če se je le-to spremenilo. 3.1.2. Datum ustanovitve pooblaščene družbe za upravljanje in čas za katerega je ustanovljena, če je ustanovljena za določen čas. 3.1.3. Mesto in čas ko je možen vpogled v splošne akte družbe (statut). 3.1.4. Številka ter datum odločbe o izdaji dovoljenja za opravljanje dejavnosti upravljanja investicijskih skladov in posebnega dovoljenja za upravljanje pooblaščene investicijske družbe. 3.1.5. Povprečno število zaposlenih ter pomembnejše spremembe kadra v zadnjih dveh letih, z razčlenitvijo izobrazbene strukture. Če družba za upravljanje ne obstaja toliko časa, navedba podatka za zadnje obračunsko leto. 3.1.6. Navedba imena, priimka, strokovnih kvalifikacij in dosedanjih delovnih izkušenj naslednjih oseb: – članov nadzornega sveta, – direktorja oziroma poslovodje pooblaščene družbe za upravljanje in ostalih – članov uprave 3.1.7. Plače in posebne ugodnosti (krediti, zavarovanja; posebne oblike izobraževanja in izpopolnjevanja, udeležba pri dobičku pooblaščene družbe za upravljanje itd.) oseb iz točke 3.1.6., izplačane oziroma odobrene v zadnjih 2 letih. Če pooblaščena družba za upravljanje ne obstaja toliko časa, navedba podatka za zadnje obračunsko leto. 3.2. Delničarji/družbeniki pooblaščene družbe za upravljanje 3.2.0. Navedba družbenikov oziroma delničarjev, ki imajo posredno ali neposredno v lasti deleže/delnice pooblaščene družbe za upravljanje. Navedba tudi vseh drugih podatkov zahtevanih v tabeli 2.
3.3. Kapital pooblaščene družbe za upravljanje 3.3.0. Višina v sodni register vpisanega in vplačanega osnovnega kapitala. 3.3.1. Določbe v aktu o ustanovitvi oziroma statutu, ki urejajo spremembo, višine osnovnega kapitala. 3.3.2. Dogodki v zadnjih 2 letih, ki so imeli za posledico spremembo višine osnovnega kapitala. (V primeru, ko pooblaščena družba za upravljanje ne obstaja toliko časa, navedba podatkov za čas njenega obstoja.) 3.4. Dejavnost pooblaščene družbe za upravljanje 3.4.0. V obliki tabele (tabela 3) navedba podatkov o vseh investicijskih skladih, ki jih pooblaščena družba za upravljanje že upravlja, in sicer za zadnje zaključno obračunsko leto, na dan 31. 12.:
3.5. Pogodbe 3.5.0. Navedba mesta in časa ko je mogoč vpogled v pogodbo o upravljanju pooblaščene investicijske družbe. 3.5.1. Če obstaja pogodben odnos med pooblaščeno družbo za upravljanje in drugimi pravnimi oziroma fizičnimi osebami**, navedba naslednjih podatkov: – datum sklenitve pogodbe – nasprotna pogodbena stranka (firmo in sedež) – predmet pogodbe, – pogodbene obveznosti pooblaščene družbe za upravljanje ------------------- ** pravne oziroma fizične osebe, ki lahko na osnovi pogodbe s pooblaščeno družbo za upravljanje opravljajo predvsem naslednje vrste poslov: – posli hrambe vrednostnih papirjev (pogodba z depozitarjem) – posli plačilnega prometa (pogodba z banko oziroma drugo organizacijo pooblaščeno za tovrstne posle) – posli vpisovanja in vplačevanja delnic pooblaščene investicijske družbe – posli izvrševanja naročil nakupa in prodaje vrednostnih papirjev za račun pooblaščene investicijske družbe (pogodba s pooblaščenim udeležencem na trgu vrednostnih papirjev). – posli nakupa in prodaje nepremičnin za račun pooblaščene investicijske družbe – ostali posli: zagotavljanje analiz investiranja, investicijskega svetovanja, investicijskega odločanja. 3.5.2. Število civilnih sporov (sodišča, arbitraže) in skupni znesek tožb (ločeno po tem ali je družba za upravljanje tožena ali tožeča stranka). Navedba vseh sporov s področja varstva konkurence ter 5 največjih sporov po vrednosti. Navedba upravnih in drugih postopkov, ki pomembneje vplivajo ali so vplivali na premoženje ali dejavnost pooblaščene družbe za upravljanje. 3.5.3. Druga pomembna dejstva o poslovanju, dejavnosti in finančnem položaju pooblaščene družbe za upravljanje. 3.6. Obveščanje javnosti o poslovanju pooblaščene družbe za upravljanje 3.6.0. Obveščanje javnosti o poslovanju pooblaščene družbe za upravljanje – predmet obveščanja (evidence, ki jih vodi pooblaščena družba za upravljanje, na podlagi 14. in 110. člena zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje; drugo zakonsko določeno obveščanje javno-. sti) 3.6.1. Način obveščanja javnosti o poslovanju pooblaščene družbe za upravljanje (mesta, sredstva in čas obveščanja oziroma oglaševanja itd.) 3.7. Razvojna politika pooblaščene družbe za upravljanje. POGLAVJE 4: IZKAZI POSLOVANJA IN NJIHOVO REVIDIRANJE 4.1. Letna poročila 4.1.0. Prikaz revidiranega letnega poročila pooblaščene družbe za upravljanje, za obdobje zadnjih 2 let oziroma za zadnje obračunsko leto, če pooblaščena družba za upravljanje ne obstaja 2 leti, in sicer glavnih postavk iz: – bilance stanja (po zakonu o gospodarskih družbah, člen 58) – izkaza uspeha (po zakonu o gospodarskih družbah, člen 59) in – povzetek letnega poročila. 4.1.1. Prikaz revidiranega letnega poročila pooblaščene investicijske družbe za obdobje zadnjih dveh zaključnih finančnih let oziroma za zadnje obračunsko leto, če pooblaščena investicijska družba ne posluje dve leti, in sicer: – bilanco stanja – izkaz uspeha – izkaz finančnih in denarnih tokov, – pomembna pojasnila postavk iz bilanc, – povzetek letnega poročila. Postavke računovodskih izkazov se izkazujejo glede na določbe zakona o gospodarskih družbah (Uradni 1. RS, št. 30/93). Po sprejetju ustreznih računovodskih standardov za investicijske sklade in družbe za upravljanje pa se bodo postavke izkazovale po teh standardih. 4.1.2. Če je preteklo več kot 9 mesecev od konca zadnjega poslovnega leta, je potrebno prikazati tudi polletno poslovno bilanco stanja in izkaz uspeha pooblaščene investicijske družbe po postavkah, z navedbo ali sta bila revidirana. 4.1.3. Navesti znesek čistega dobička oziroma izgube na delnico pooblaščene investicijske družbe za vsako poslovno leto posebej za zadnji dve zaključni finančni leti. Če pooblaščena investicijska družba ne posluje toliko časa, navedba podatka za zadnje obračunsko leto. 4.1.4. Firma, sedež pravne osebe, ki je revidirala letna poročila pooblaščene investicijske družbe in pooblaščene družbe za upravljanje. 4.1.5. Izjava revizorske gospodarske družbe o ugotovitvah pri pregledu poslovanja pooblaščene investicijske družbe in pooblaščene družbe za upravljanje. POGLAVJE 5: PODATKI O OSEBAH, ODGOVORNIH ZA IZDAJO PROSPEKTA V tem poglavju morajo osebe, odgovorne za izdajo prospekta, napisati in podpisati naslednjo izjavo: "Izjavljamo, da prospekt vsebuje resnične informacije in ne izpušča nobene informacije, ki bi jo moral izdajatelj prospekta navesti oziroma ki jo izdajatelj prospekta pozna, njeno zamolčanje pa bi lahko oškodovalo delničarje pooblaščene investicijske družbe. Prospekt tudi ne navaja informacij, ki bi zavajale morebitne kupce ali informacij, ki bi se lahko tolmačile na različne načine." Letno vsebino prospekta pregleda in podpiše direktor pooblaščene družbe za upravljanje. S podpisom prospekta odgovarja za izjavo dano v tem poglavju prospekta. Na koncu prospekta mora pooblaščena družba za upravljanje navesti še imena oseb in njihove funkcije v pooblaščeni družbi za upravljanje ter telefonske številke, kjer lahko kupci delnic dobijo dodatne in podrobnejše informacije v zvezi z delnicami, ki so predmet javne ponudbe. Kraj, datum: Podpis odgovorne osebe: Opomba: Vse spremembe vsebine prospekta in dopolnitve se morajo tekoče evidentirati in priložiti temu prospektu. Dopolnitve prospekta se morajo predložiti Agenciji za trg vrednostnih papirjev v odobritev. Ko Agencija dopolnitve odobri, jih da na vpogled javnosti, prospekt z dopolnitvami pa mora nato izdajatelj poslati vsem pooblaščenim udeležencem trga vrednostnih papirjev in borzi ter jih dati na razpolago morebitnim investitorjem na svojem sedežu. Prospekt se mora dopolniti najmanj enkrat letno.