Vaše trenutno stanje
- Zahtevano
- Analitika
- Oglaševanje
Prikaži podrobnosti
NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCA VS/D: V prvo vrstico se vpisuje firma družbe za upravljanje. V drugo vrstico se vpisuje ime vzajemnega sklada. V tretjo vrstico se vpisuje dan, mesec in leto izračuna podatkov (tekoči dan). V drugi stolpec četrte vrstice se v tolarjih vpisuje VEP vzajemnega sklada. V drugi stolpec pete vrstice se v tolarjih vpisuje cena, po kateri se bo prodajala enota premoženja vzajemnega sklada (vključuje prodajno provizijo in prometni davek) naslednji delovni dan od dneva izračuna VEP. V drugi stolpec šeste vrstice se v tolarjih vpisuje cena, po kateri se bo odkupovala enota premoženja vzajemnega (vključuje odkupno provizijo in prometni davek) sklada naslednji delovni dan od dneva izračuna VEP. V drugi stolpec sedme vrstice se vpisuje sprememba VEP v tekočem dnevu, ki se izraža v odstotku na dve decimalni mesti natančno, kot naslednje razmerje: VEP tekočega dne / VEP prejšnjega dne * 100 -100. V drugi stolpec osme vrstice se vpisuje sprememba VEP v tekočem mesecu, ki se izraža v odstotku na dve decimalni mesti natančno, kot naslednje razmerje: VEP tekočega dne / VEP enote prvega dne v posameznem mesecu * 100 - 100. V drugi stolpec devete vrstice se vpisuje sprememba VEP v tekočem letu, ki se izraža v odstotku na dve decimalni mesti natančno, kot naslednje razmerje: VEP tekočega dne / VEP enote prvega dne v posameznem letu * 100 - 100. Z izrazom VEP tekočega dne se pri izračunu razmerjih uporabi VEP vzajemnega sklada na dan, ko se izračuna in posreduje podatke Agenciji, to je dan, ki je naveden v tretji vrstici tabele obrazca VS/D. Na črtkano črto pod obrazcem se vpisuje s tiskanimi črkami ime in priimek direktorja družbe za upravljanje oziroma ime in priimek druge odgovorne osebe družbe za upravljanje. Poleg imena in priimka se ta oseba tudi lastnoročno podpiše.
NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCA IS/M - 1: Zgornji del obrazca se izpolnjuje na črtkanih vrsticah. Na prvi dve črtkani vrstici se vpisuje firmo, sedež in telefonsko številko pooblaščene družbe za upravljanje oziroma družbe za upravljanje. Na tretjo črtkano vrstico se vpisuje firmo (pooblaščene) investicijske družbe ali ime vzajemnega sklada. Na zadnjo črtkano vrstico nad tabelo se vpisuje mesec ter leto za katerega veljajo podatki iz preglednice. V preglednici se vpisujejo podatki o strukturi naložb investicijskega sklada v 3., 4. in 5. stolpec. V 3. stolpec se vpisujejo podatki o strukturi naložb zadnjega dne v mesecu pred mesecem za katerega se pošiljajo podatki (predzadnji mesec), v 4. stolpec pa podatki v SIT o strukturi naložb na zadnji dan v mesecu za katererega se pošiljajo podatki. V 5. stolpec se vpisuje, koliko odstotkov celotnih naložb investicijskega sklada predstavlja posamezna naložba iz 4. stolpca v odstotkih na dve decimalki natančno. V V. vrstico se vpisujejo posojila in depoziti v bankah in drugih finančnih organizacijah. VI. in VII. vrstico iz preglednice se izpolnjuje samo za (pooblaščeno) investicijsko družbo. Na črtkano vrsto pod obrazcem se vpisuje s tiskanimi črkami ime in priimek direktorja družbe za upravljanje oziroma ime in priimek druge odgovorne osebe družbe za upravljanje. Poleg imena in priimka se direktor ali navedena odgovorna oseba tudi lastnoročno podpiše. Na drugo črtkano vrsto pod preglednico se vpisuje kraj, in datum, ko je bil obrazec sestavljen. NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCEV IS/M - 2a in I S/M - 2b: Zgornji del obrazcev se izpolnjuje na črtkanih vrsticah. Na prvo črtkano vrstico se vpisuje firmo pooblaščene družbe za upravljanje oziroma družbe za upravljanje. Na drugo črtkano vrstico se vpisuje ime (pooblaščene) investicijske družbe ali vzajemnega sklada. Na zadnjo črtkano vrstico nad tabelo se vpisuje mesec ter leto za katerega veljajo podatki iz preglednice. V 2. stolpec se vpisuje firmo izdajatelja vrednostnega papirja. V primeru, da gre za tuj vrednostni papir mora biti naveden tudi sedež izdajatelja vrednostnega papirja. V 3. stolpec se vpisuje oznake posameznih kratkoročnih (obrazec IS/M - 2a) oziroma dolgoročnih vrednostnih papirjev (IS/M - 2b) v takšnem zaporedju skupin vrednostnih papirjev, kot je predpisan v kontnem načrtu za vzajemne sklade, investicijske družbe in pooblaščene investicijske družbe. V primeru, da ima pooblaščena investicijska družba ali vzajemni sklad svoje naložbe v več kot 25 kratkoročnih oziroma več kot 25 dolgoročnih vrednostnih papirjih, se obrazcu IS/M - 2a oziroma IS/M - 2b priloži eden ali več dodatnih obrazcev, ki so indentični navedenima obrazcema s tem, da se posamezne vrstice na prvem dodatnem obrazcu v prvem stolpcu oštevilčujejo od 26 do 50, na drugem od 51 do 75 in tako dalje. V 4. in 5. stolpec se za mesec, za katerega se pošilja podatke, vpisuje seštevek mesečnih nakupov posameznih kratkoročnih oziroma dolgoročnih vrednostnih papirjev v lotih in seštevek njihovih nabavnih vrednosti v tolarjih, v stolpec 6. in 7. pa se vpisuje celotna količina mesečnih prodaj posameznih vrednostnih papirjev v lotih in seštevek njihovih prodajnih cen v tolarjih. V 8. in 9. stolpec se vpisuje stanje naložb investicijskega sklada v posamezne kratkoročne oziroma dolgoročne vrednostne papirje na zadnji dan v mesecu, in sicer količina v lotih in cena v tolarjih. V 10. stolpec se vpisuje odstotek celotnih naložb investicijskega sklada v posamezen vrednostni papir na zadnji dan v mesecu, in sicer v odstotkih, na dve decimalni mesti natančno. Na črtkano vrsto pod obrazcem se vpisuje s tiskanimi črkami ime in priimek direktorja družbe za upravljanje oziroma ime in priimek druge odgovorne osebe družbe za upravljanje. Poleg imena in priimka se direktor ali navedena odgovorna oseba tudi lastnoročno podpiše. Na drugo črtkano vrstico se vpisuje kraj in datum, ko je bil obrazec sestavljen NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCA IS/M - 3 Obrazec se izpolnjuje na črtkanih vrsticah s podatki na zadnji dan v mesecu, razen pod II.5., II.6., II.7. in III.6., ki veljajo za celoten mesec. Na prvo črtkano vrstico se vpisuje firmo pooblaščene družbe za upravljanje oziroma družbe za upravljanje. Na drugo črtkano vrstico se vpisuje ime (pooblaščene) investicijske družbe ali vzajemnega sklada. Na zadnjo črtkano vrstico nad tabelo se vpisuje mesec ter leto za katerega veljajo podatki iz preglednice. Pod I. se vpisujejo podatki za investicijski sklad, torej tako za vzajemni sklad, kot tudi za (pooblaščeno) investicijsko družbo. Pod 1. se vpisuje na prvo črtkano vrstico število lastnikov enot vzajemnega sklada, ki imajo v lasti nad 5% teh enot, na drugo črtkano vrstico število lastnikov enot vzajemnega sklada, ki imajo v lasti nad 3% do vključno 5% teh enot in na tretjo črtkano vrstico število lastnikov, ki imajo v lasti od vključno 1% do vključno 3% enot vzajemnega sklada. Točko 1. se na enak način izpolnjuje za pooblaščeno investicijsko družbo glede na število lastnikov njenih delnic. Pod 2. se vpisujejo terjatve investicijskega sklada razdeljene na štiri kategorije. Pod številko 3. se vpisuje stanje prejetih kreditov investicijskega sklada. Pod številko 4. se vpisuje razmerje vrednosti naložb v primerjavi z čisto vrednostjo sredstev izraženo v odstotku na dve decimalni mesti natančno. To razmerje se izračuna na naslednji način: vrednost naložb / vrednost celotne čiste vrednosti sredstev * 100 Pod II. se vpisuje podatke samo za vzajemni sklad, in sicer pod številko 5. vplačane zneske za vse prodane enote vzajemnega sklada v mesecu, za katerega se sporoča podatke, pod številko 6. izplačane zneske za vse odkupljene enote vzajemnega sklada v mesecu, za katerega se sporoča podatke, pod številko 7. datum in znesek razdelitve čistega dobička vzajemnega sklada na enoto v primeru, da je v mesecu, za katerega se sporočajo podatki do takšne razdelitve prišlo, pod številko 8. čisto vrednost sredstev vzajemnega sklada in pod številko 9. število kuponov vzajemnega sklada v obtoku. Pod III. se vpisuje podatke za (pooblaščeno) investicijsko družbo, in sicer pod točko 5. čisto vrednost sredstev (pooblaščene) investicijske družbe in pod točko 6. datum in znesek izplačanega čistega dobička (pooblaščene) investicijske družbe v primeru, da je do takšne razdelitve prišlo. Na črtkano vrsto pod obrazcem se vpisuje s tiskanimi črkami ime in priimek direktorja družbe za upravljanje oziroma ime in priimek druge odgovorne osebe družbe za upravljanje. Poleg imena in priimka se direktor ali navedena odgovorna oseba tudi lastnoročno podpiše. Na drugo črtkano črto se vpisuje kraj, in datum, ko je bil obrazec sestavljen.
NAVODILO ZA IZPOLNJEVANJE OBRAZCA IS/L-1: V prvo vrstico se vpiše firma družbe za upravljanje. V drugo vrstico se vpiše ime vzajemnega sklada oziroma firma (pooblaščene) investicijske družbe. Pod točko I. se v tolarjih navede čista vrednost sredstev investicijskega sklada . Do uvrstitve delnic pooblaščene investicijske družbe v kotacijo na borzi, se navede pod točko I. knjigovodska vrednost sredstev pooblaščene investicijske družbe. Pod točko II. se v tolarjih navede vrednost hitro vnovčljivih dolgoročnih vrednostnih papirjev, ki predstavljajo naložbo investicijskega sklada. Pod točko III. je potrebno v postavkah: AI, AII in AIII navesti podatke izražene v tolarjih in v % od čiste vrednosti sredstev investicijskega sklada, v postavkah pod PI in PII pa se podatke izraža le v tolarjih. AII. HITRO VNOVČLJIVA KRATKOROČNA SREDSTVA navesti vsa tista kratkoročna sredstva, ki se lahko vnovčijo v roku do vključno 5 delovnih dni; AII02. Kratkoročne terjatve: ločeno se izkazuje terjatve za vrednostne papirje prodane iz portfelja investicijskega sklada, terjatve za prodane investicijske kupone (vzajemni skladi) ter posebej druge tovrstne terjatve. AIII. KRATKOROČNA SREDSTVA Z ROKOM VNOVČLJIVOSTI navesti vse postavke preostalih kratkoročnih sredstev (od AIII01. do AIII04.) po roku vnovčljivosti: - vključno 30 dni (ki niso vključene v postavkah pri AII), od 30 do vključno 90 dni, od 90 do vključno 180 dni in od 180 do vključno enega leta. AIII03. Kratkoročne terjatve: se izkazuje ločeno po istih kriterijih kot pri postavki AII02. PI. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI ZAPADLE V IZPLAČILO navesti vse tiste kratkoročne obveznosti, ki zapadejo v izplačilo v roku do vključno 5 delovnih dni. PI02. Iz naslova naložb: ločeno se izkazuje kratkoročne obveznosti za kupljene vrednostne papirje, za kupljene nepremičnine, poslovne deleže ter druge kratkoročne obveznosti iz naslova naložb investicijskega sklada; PI03. Za prejete kredite: obveznosti iz tega naslova zajemajo tako glavnico kot pripadajoče obresti iz naslova prejetih kreditov, ki zapadejo v izplačilo; PI04. Obveznosti do družbe za upravljanje: vključujejo obveznosti iz naslova provizij družbi za upravljanje; PI06. Obveznosti iz naslova razdelitve poslovnega izida: zajema obveznosti za dividende oziroma razdelitve poslovnega izida imetnikom investicijskih kuponov; PI07. Ostale kratkoročne obveznosti zapadle v izplačilo: vključuje vse ostale kratkoročne obveznosti, ki zapadejo v izplačilo (npr. obveznosti iz naslova izdaje dolžniških vrednostnih papirjev (pri (pooblaščenih) investicijskih družbah idr.). PII. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI Z ROKOM ZAPADLOSTI navesti vse postavke preostalih kratkoročnih obveznosti (od PII01. do PII06.) po roku zapadlosti: - vključno 30 dni (ki niso vključene v postavkah pri PI), od 30 do vključno 90 dni, od 90 do vključno 180 dni in od 180 do vključno enega leta. Pod točko IV. se navede tolarska vrednost oblikovanih rezervacij. Na črtkano črto pod obrazcem se vpisuje ime in priimek (s tiskanimi črkami) ter podpis direktorja družbe za upravljanje oziroma druge osebe odgovorne za resničnost in popolnost podatkov navedenih v obrazcu IS/L.