Na podlagi drugega odstavka 34. člena zakona o deviznem poslovanju (Uradni list RS, št. 23/99), 5. točke sklepa o pogojih sklepanja kreditnih poslov v tujem denarju med rezidenti (Uradni list RS, št. 50/99) in 23. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 1/91-I) izdaja guverner Banke Slovenije

1. Pooblaščena banka in Slovenska izvozna družba d.d. mesečno poročata o novoodobrenih kreditih, ki sta jih v tujem denarju odobrili rezidentom ter o stanju in prometu iz naslova navedenih kreditnih poslov.
Poročilo obsega:
– podatke o kreditih, ki sta jih v tujem denarju odobrili rezidentom v mesecu, za katerega poročata;
– podatke o stanju dolga, črpanjih in odplačilih iz navedenih poslov v mesecu, za katerega poročata.
2. Podatke izkažeta v mio SIT, za preračun uporabita srednji tečaj Banke Slovenije na zadnji dan v mesecu, za katerega poročata oziroma srednji tečaj Banke Slovenije na dan realizirane transakcije (črpanje kredita, odplačilo glavnice, obresti).
3. Poročevalec je dolžan poročilo posredovati Banki Slovenije v petih delovnih dneh po preteku meseca, za katerega poroča.
Odobreni krediti v tujem denarju v mesecu, za katerega poroča
4. Podatke o odobrenih kreditih rezidentom v tujem denarju v mesecu, za katerega poroča, izkazuje v osmih rubrikah in ustreznem številu vrstic.
– Rubrika 1: zbirno vpiše kredite, odobrene rezidentom v tujem denarju, ki jih je odobril pod enakimi pogoji (valuta, datum, obrestna mera, drugi stroški, rok vračila);
– Rubrika 2: vpiše šifro valute, v kateri je odobril rezidentu kredit v tujem denarju;
– Rubrika 3: vpiše dan, ko je kreditni odbor odobril rezidentu kredit v tujem denarju;
– Rubrika 4: vpiše vrednost odobrenih kreditov v tujem denarju, ki jih je odobril rezidentom v mesecu, za katerega poroča. Podatke izkaže v mio SIT, za preračun uporabi srednji tečaj Banke Slovenije na zadnji dan v mesecu, za katerega se poroča;
– Rubrika 5: vpiše število kreditov, ki so bili v mesecu, za katerega poroča odobreni pod enakimi pogoji in katerih vrednost je izkazal v stolpcu 4;
– Rubrika 6: izkaže obrestne mere, pod katerimi je odobril kredite v tuji valuti. Če je obrestna mera fiksna, je vpisana v odstotkih. Posebnosti so navedene opisno (npr. spremenljive obrestne mere);
– Rubrika 7: vpiše druge stroške. Navede tudi ali so stroški enkratni (ob odobritvi) ali se plačilo realizira letno, polletno, trimesečno;
– Rubrika 8: izkaže ročnost odobrenih kreditov v tuji valuti v mesecu, za katerega poroča. Če je doba vračila v dnevih, pri izračunu upošteva število dni/30.
Stanje dolga, črpanja in odplačila iz naslova odobrenih kreditov v tujem denarju v mesecu, za katerega poroča
5. Podatke izkazuje v sedmih rubrikah (od 9–15) in ustreznem številu vrstic.
– Rubrika 9: za vsako valuto posebej izkazuje stanje dolga v svoji vrstici. Število vrstic je odvisno od števila valut, za katere poroča;
– Rubrika 10: vpiše šifro valute za katero izkazuje stanje dolga, črpanja in odplačila;
– Rubrika 11: vpiše dolg za vsako posamezno valuto na zadnji dan preteklega meseca. Podatek izkaže v mio SIT. Podatek je istoveten s končnim stanjem dolga iz poročila za pretekli mesec;
– Rubrika 12: izkazuje črpanja kreditov odobrenih v tujem denarju v mesecu, za katerega poroča. Vrednost črpanih kreditov v mesecu vpiše v mio SIT. Za preračun uporabi srednji tečaj Banke Slovenije na dan posamezne transakcije;
– Rubrika 13: vpiše vrednost odplačane glavnice iz naslova odobrenih kreditov v tujem denarju v mesecu, za katerega poroča. Podatke izkazuje v mio SIT. Za preračun uporabi srednji tečaj Banke Slovenije na dan posamezne transakcije;
– Rubrike 14: vpiše višino odplačanih obresti iz naslova odobrenih kreditov v tujem denarju v mesecu, za katerega poroča. Podatke izkazuje v mio SIT. Za preračun uporabi srednji tečaj Banke Slovenije na dan posamezne transakcije;
– Rubrika 15: vpiše stanje dolga na zadnji dan v mesecu iz naslova odobrenih kreditov v tujem denarju. Podatke izkazuje v mio SIT.
Izpolni še identifikacijske podatke v rubrikah o rezidentu, ki je odobril kredit v tujem denarju in o poročevalcu.
Podatki o rezidentu, ki je odobril kredit v tujem denarju
6. V ustrezno rubriko vpiše matično številko rezidenta, ki je odobril kredit v tujem denarju, naziv in sedež ter ime in priimek odgovorne osebe. V rubriki je prostor za podpis odgovorne osebe in žig.
Podatki o poročevalcu
7. V ustrezno rubriko vpiše ime in priimek osebe, ki je izdelala poročilo, številko telefona in telefaksa. Vpiše tudi kraj in datum izdelave poročila.
8. To navodilo začne veljati 1. septembra 1999 in se uporablja za prijavo in poročanje o poslovnih dogodkih, nastalih od 1. septembra 1999 dalje.