Vsebina Uradnega lista

Uradni list RS, št. 50/1999 z dne 28. 6. 1999

2402. Navodilo za izvajanje sklepa o pogojih in načinu opravljanja plačilnega prometa s tujino, stran 6272.

Na podlagi tretjega odstavka 39. člena zakona o deviznem poslovanju (Uradni list RS, št. 23/99), 12. točke sklepa o pogojih in načinu opravljanja plačilnega prometa s tujino (Uradni list RS, št. 50/99) in 13. točke sklepa o načinu in pogojih, pod katerimi nerezident kupuje vrednostne papirje v Republiki Sloveniji (Uradni list RS, št. 50/99) ter 23. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 1/91-I) izdaja guverner Banke Slovenije

N A V O D I L O
za izvajanje sklepa o pogojih in načinu opravljanja plačilnega prometa s tujino

A. SPLOŠNA DOLOČILA

1. S tem navodilom Banka Slovenije predpisuje način opravljanja plačilnega prometa iz 1. točke sklepa o pogojih in načinu opravljanja plačilnega prometa s tujino (v nadaljevanju: sklep).
2. Sprejemanje plačil in plačevanje v plačilnem prometu s tujino se opravlja z običajnimi instrumenti mednarodnega plačilnega prometa.
Prilivna banka je banka, ki je prejela sredstva na svoj račun v tujini ali gotovino ter banka, ki vodi račun nerezidenta, v breme katerega je izvršeno plačilo.
Izplačilna banka je banka, ki bo odobrila račun ali izplačala priliv upravičencu plačila.
3. Pooblaščene banke (v nadaljevanju: banke) so dolžne v posebnem kontrolniku evidentirati čas prejema vseh plačilnih nalogov za plačilo v tujino in iz tujine ter potrdila o kritju, razen, če so jih prejele po tehnologiji SWIFT.
4. Banke vodijo vse devizne račune v tujih valutah in v tolarski protivrednosti, preračunano po srednjem tečaju Banke Slovenije, veljavnih na dan, ki je določen s Slovenskimi računovodskimi standardi.

B. PLAČILNI PROMET V TUJI VALUTI

I. PLAČILA IZ TUJINE

PLAČILA Z NAKAZILOM IN INKASOM DOKUMENTOV

5. Banka je dolžna upravičencu plačila, katerega račun je odobrila v skladu s sklepom, poslati izpis računa, po potrebi pa tudi dokument (npr. plačilni nalog), potreben upravičencu plačila za identifikacijo plačila in za določitev šifre osnove plačila za statistiko Banke Slovenije.
6. Kadar račun upravičenca ni naveden, banka obvesti o prejetem plačilu upravičenca plačila s plačilnim nalogom.
7. Kadar je prilivna banka tudi izplačilna banka knjiži:
– v breme računa 3100, 3000, 701, 708
– v dobro prehodnega deviznega računa ali računa upravičenca plačila.
V primeru, da prilivna banka ni tudi izplačilna banka, mora prilivna banka najkasneje naslednji delovni dan po prejemu kritja obvestiti izplačilno banko o prejetem prilivu in prenesti sredstva na izplačilno banko.
Prilivna banka knjiži:
– v breme računa 3100, 3000, 701, 708
– v dobro računa 7000 ali 311.
Izplačilna banka knjiži:
– v breme računa 311 ali 7000
– v dobro prehodnega deviznega računa ali v dobro računa upravičenca plačila.
Banki si lahko v predpisanih rokih zagotovita kritje tudi na računu 3100.
Kadar izplačilna banka ni hkrati tudi prilivna banka, mora zagotoviti statistiko za Banko Slovenije izplačilna banka.
8. Plačilo iz tujine z inkasom dokumentov se obdela in knjiži po enakem postopku kot plačilo iz tujine z nakazilom.

PLAČILO Z AKREDITIVOM

9. Banka obdela plačilo iz tujine, ki se opravi z akreditivom, v skladu s 5. do 6. točko tega navodila. Upravičenec plačila banki hkrati z akreditivnimi dokumenti predloži podatke za statistiko Banke Slovenije.
Če se plačilo izjemoma opravi s pokritim akreditivom, prejeto kritje za odprti akreditiv banka knjiži v dobro računa 704 s plačilnim nalogom, instrument plačila 3, šifra osnove 514; Plačilo po akreditivu pa v breme računa 704 in v dobro prehodnega deviznega računa ali v dobro računa upravičenca plačila. Banka obdela plačilo na način v skladu s iz 5. do 6. točke tega navodila.
10. Potrjen loro akreditiv knjiži banka zunajbilančno.

PLAČILO S ČEKOM

11. Plačilo iz tujine s čekom, plačljivim po prezentaciji, obdela banka na način iz 5. do 6. točke tega navodila in knjiži:
– v breme računa 3020
– v dobro prehodnega deviznega računa ali računa upravičenca plačila.
Hkrati s čekom mora upravičenec plačila banki predložiti tudi podatke za statistiko Banke Slovenije.
Odkupljeni ček banka pošlje v tujino zaradi unovčenja in s splošnim deviznim nalogom (šifra osnove 115) knjiži to spremembo:
– v breme računa 3021
– v dobro računa 3020.
Opravljeno plačilo iz tujine za ček banka obdela s plačilnim nalogom (šifra osnove 515) in knjiži:
– v breme računa 3100
– v dobro računa 3021.
12. Čeke, ki jih banka po prezentaciji ni odkupila, pošlje tuji banki v inkaso. Banka po prejemu plačila inkasa čeka obdela priliv na način iz 5. do 6. točke tega navodila s tem da banka, kolikor z upravičencem plačila nima dogovora o regresu plačila v primeru storna priliva, šele, ko to postane dokončno.

II. PLAČILA V TUJINO

13. Za plačilo v tujino predloži nalogodajalec banki plačilni nalog, ki je predpisan s tem navodilom in je njegov sestavni del.
Nalogodajalec ni dolžan predložiti dokumenta iz 8. točke sklepa, iz katerega je razvidna osnova plačila, kadar znesek plačilnega naloga ne presega 500.000,00 SIT.
Nalogu za plačilo v tujino iz naslova kapitalskih poslov je nalogodajalec – rezident dolžan ne glede na znesek plačila in 9. točko sklepa predložiti na vpogled naslednjo dokumentacijo:
– kreditni posel:
a) pri vračilu kredita nerezidentu – s strani Banke Slovenije potrjen obrazec N-2, N-2-P;
b) pri odobritvi kredita nerezidentu – s strani Banke Slovenije potrjen obrazec O-1, O-1-P ali podpisano kreditno pogodbo;
– plačilo iz naslova pravic industrijske lastnine: pogodbo, iz katere morata jasno izhajati višina in datum zapadlosti obveznosti;
– plačilo v tujino iz naslova pravice do deleža pri dobičku:
a) delež pri dobičku delniške družbe (za izplačila dividend oziroma vmesnih dividend delničarjem – nerezidentom):
– dokazilo o poravnanih davčnih obveznostih v državi v skladu z zakonom;
– potrditev pristojnega organa o razdelitvi dobička med delničarje v notarskem zapisu;
– dokazilo o članstvu v delniški družbi;
b) delež pri dobičku v družbah, ki niso delniške družbe:
– dokazilo o poravnanih davčnih obveznostih v državi v skladu z zakonom;
– družbeno pogodbo;
– plačilo v tujino iz naslova prenosa deleža v domačem podjetju:
– pogodbo o odsvojitvi deleža v obliki notarskega zapisa ali pravnomočen sklep o dedovanju ali izpis iz sodnega registra o zmanjšanju kapitala;
– družbeno pogodbo;
– dokazilo o poravnanih davčnih obveznostih v državi v skladu z zakonom.

PLAČILO Z NAKAZILOM IN INKASOM DOKUMENTOV

14. Banka knjiži opravljeno plačilo v tujino:
– v breme računa nalogodajalca ali prehodnega deviznega računa
– v dobro računa 3100, 3000, 701 ali 708.
Če nalogodajalec – rezident fizična oseba ali nerezident zagotovi kritje za plačilo v tujino z vplačilom tuje gotovine, banka vodi tako kritje do izvršitve plačila v tujino na prehodnem računu v tuji valuti. Za statistiko računa 3000 banka prikaže podatke zbirno pod šifro 797 ali 898.

PLAČILO Z AKREDITIVOM

15. Banka se lahko s komitentom dogovori za plačilo kritja tudi po sprejemu naloga, vendar najkasneje na dan plačila po akreditivu.
16. Če banka za odprti akreditiv zagotovi kritje v tujini, banka kritje knjiži s plačilnim nalogom, instrument plačila 3 in knjiži:
– v breme računa nalogodajalca
– v dobro računa 7192
in
– v breme računa 3150
– v dobro računa 3100 (ustrezna šifra osnove).
Izvršeno plačilo z akreditivom pa knjiži s splošnim deviznim nalogom:
– v breme računa 7192
– v dobro računa 3150.
Kolikor akreditiv ni črpan, banka stornira nečrpani del s plačilnim nalogom, instrument plačila 3, šifra osnove odliva, in knjiži:
– storno v dobro računa 3100
– storno v breme računa 3150.
17. Banka knjiži odprtje akreditiva zunajbilančno.
18. Kadar banka plača v tujino po prenosnem akreditivu v korist nerezidenta, banka najprej knjiži plačilo iz tujine:
– v breme računa 3100
– v dobro računa 7042
in
– v breme računa 7042
– v dobro računa upravičenca plačila ali prehodnega deviznega računa (provizija),
plačilo v tujino pa:
– v breme računa 7042
– v dobro računa 3100.
19. V primeru, da rezident odpre akreditiv pri domači banki v korist nerezidenta in ga le-ta prenese v korist rezidenta, banka knjiži po prenesenem delu akreditiva na računu 7041 – prenosni akreditivi v korist rezidentov.

PLAČILO S ČEKOM

20. Plačilo v tujino s čekom, ki ga izda banka, se opravi na podlagi plačilnega naloga.
Banka ob izdaji čeka knjiži:
– v breme računa nalogodajalca
– v dobro računa 7387
Po vnovčenju čeka banka knjiži:
– v breme računa 7387
– v dobro računa 3100.
21. Plačilo v tujino s čekom, ki ga izda rezident – pravna oseba v breme svojega deviznega računa, banka izvrši na podlagi plačilnega naloga, če ima izdajatelj čeka kritje na deviznem računu. Banka knjiži:
– v breme deviznega računa nalogodajalca
– v dobro prehodnega deviznega računa
in
– v breme prehodnega deviznega računa
– v dobro računa 3100 ali 3000.

PLAČILO V TUJI GOTOVINI

22. Za plačilo v tuji gotovini nalogodajalec predloži banki plačilni nalog. Plačilnemu nalogu mora priložiti dovoljenje Banke Slovenije, kadar je za plačilo dovoljenje Banke Slovenije predpisano. V tem primeru je potrebno v plačilnem nalogu navesti priimek, ime in številko potne listine osebe, pooblaščene za iznos tuje gotovine. Plačilni nalog, potrjen s strani banke, se v primeru iznosa tuje gotovine iz države uporabi kot potrdilo za carinsko kontrolo.

III. POSEBNI POSLI

SLUŽBENA POTOVANJA

23. Stroške službenega potovanja v tujini lahko rezident obračuna v domači ali tuji valuti.
Stroški službenega potovanja se lahko obračunajo v tuji gotovini, z nostro čekom ali s potovalnim čekom tujega izdajatelja ali z odobritvijo deviznega računa upravičenca izplačila. Banka opravi izplačilo na podlagi plačilnega naloga rezidenta.
Rezident je dolžan v plačilnem nalogu, če znesek presega 500.000,00 SIT, navesti priimek, ime in številko potne listine osebe, ki potuje v tujino. Plačilni nalog, potrjen s strani banke, se ob iznosu iz države uporabi kot potrdilo za carinsko kontrolo.
Banka knjiži izplačilo v breme računa nalogodajalca ali prehodnega deviznega računa
– v dobro računa 3000 (tuja gotovina) ali
– v dobro računa 7387 (nostro čeki) ali
– v dobro računa 7800 (potovalni čeki) ali
– v dobro računa 7270 ali 7271 (računi prebivalstva v tuji valuti)
Na enak način banka obdela tudi dvig tuje gotovine za plačilo eksploatacijskih stroškov.
24. Po opravljeni službeni poti opravi rezident v roku sedmih delovnih dni pri banki obračun stroškov potovanja.
Če je akontacija večja od stroškov, lahko rezident tujo gotovino knjiži v dobro devizne blagajne in jo uporabi za naslednjo službeno pot, tujo gotovino položi na devizni račun ali proda banki.
Poračun se lahko opravi v tolarjih.

MALOOBMEJNI PROMET

25. Plačila iz tujine in plačila v tujino se, v skladu s sklenjenimi mednarodnimi pogodbami o tem prometu, izvajajo na način, predpisan s tem navodilom. Plačila banke opravljajo preko posebnih računov (račun 3101 ali 7010) in v valuti, ki je določena s sklenjeno pogodbo.
26. Plačila iz prejšnje točke opravljajo banke, ki imajo odprt poseben račun oziroma vodijo poseben račun tuji banki, predviden s sklenjeno pogodbo.
27. Plačilo iz tujine banka obdela na način iz 5. do 6. točke tega navodila.
Za plačila v tujino banka smiselno uporablja 14. točko tega navodila.

MEDNARODNE POŠTNE NAKAZNICE

28. Protivrednost plačila iz tujine z mednarodno poštno nakaznico (v nadaljnjem besedilu: MPN) pošta izplača v tolarjih fizičnim osebam – rezidentom in nerezidentom po nakupnem tečaju banke, s katero ima sklenjeno pogodbo o vnovčevanju MPN v tujini, veljavnem na dan obračuna, v skladu z mednarodnimi pravili.
Za izplačane MPN se lahko pošta in banka dogovorita, da banka pošti nakaže znesek izplačanih tolarjev in knjiži izplačano MPN kot terjatev do pošte:
– v breme računa 1930
– v dobro računa 1000.
Za poslane MPN za unovčenje v tujino banka knjiži terjatev v tuji valuti do plačnika v tujini in zapira terjatev v tolarjih do pošte:
– v breme računa 1764
– v dobro računa 1930.
Banka, ki unovčuje MPN v tujini, prejem kritja za unovčene MPN knjiži s plačilnim nalogom:
– v breme računa 3100
– v dobro računa 1764.
Plačilo v tujino z MPN obdela banka v skladu 14. točko navodila. Z MPN lahko plačujejo v tujino samo fizične osebe.
V primeru, ko upravičenec plačila želi prenos sredstev na račun v tuji valuti, ki ga vodi druga domača banka, poštna banka sredstva prenese v skladu z določbami tega navodila, ki urejajo medbančne odnose. Isto velja tudi v primeru, če želi rezident – fizična oseba plačati z MPN iz sredstev, ki jih ima na računu pri drugi banki.

EUROČEKI IN PRODAJA TUJIH POTOVALNIH ČEKOV

29. Rezident lahko za prodano blago in opravljene storitve nerezidentom v državi sprejme plačilo v euročekih.
30. Odkupljene euročeke, ki so izstavljeni v SIT v skladu s splošnimi pogoji za izplačilo euročekov, banka knjiži:
– v breme računa 1740
– v dobro računa 1010.
Odkupljene euročeke iz prejšnjega odstavka te točke tega navodila, banka knjiži s plačilnim nalogom:
– v breme računa 1740
– v dobro računa 2740.
Banka izvede plačilo na način, ki je predviden v točkah 5.- 6. tega navodila.
Banka, ki je euročeke izplačala v gotovini ali odobrila račun 2740, pošlje čeke zbirnemu centru za čeke, ki knjiži:
– v breme računa 17404
– v dobro računa 1740.
Banka, zbirni center za euročeke, knjiži prejete čeke s splošnim deviznim nalogom:
– v breme računa 17405
– v dobro računa 2749.
Banka, zbirni center za euročeke, obdela plačilo euročekov s splošnim deviznim nalogom:
– v breme računa 3100 ali drugega ustreznega računa
– v dobro računa 17405
in
– v breme računa 2749
– dobro računa 1000.
31. Če banka komisijsko prodaja potovalne čeke tujih izdajateljev, to knjiži zabilančno.
Banka prodajo potovalnega čeka knjiži:
– v breme računa nalogodajalca ali gotovine
– v dobro računa 7800.
32. Ko banka prodani ček plača tuji banki, knjiži:
– v breme računa 7800
– v dobro računa 3100.

IV. PODATKI ZA STATISTIKO

33. Po prejemu podatkov iz plačilnega naloga je dolžan upravičenec plačila banki posredovati podatke za statistiko Banke Slovenije v rokih, kot jih določata sklep in navodilo.
Kadar je upravičenec plačila predhodno kupil terjatev do tujine od drugega rezidenta mora v plačilni nalog vnesti podatke, ki se nanašajo na osnovni posel (opis transakcije). Če je izvoznik prodal terjatev tujcu, mora v plačilni nalog vnesti podatek o bruto vrednosti osnovnega posla in podatek o diskontu (zmanjšanje plačila).
Rezident, ki je prevzel obveznost do tujine, mora ob plačilu v tujino v plačilni nalog napisati podatke o osnovnem poslu, na podlagi katerega plačuje v tujino (opis transakcije).
Kolikor pride do delnega plačila, ker je bil znesek delno pobotan, mora podjetje prikazati bruto znesek ter vpisati osnovo odbitnih postavk.
Banka Slovenije lahko od upravičenca plačila naknadno zahteva predložitev dokumentacije, s katero preverja pravilnost šifre osnove plačila, posredovane banki ali Banki Slovenije.

V. VRNJENA IN STORNIRANA PLAČILA

34. Storno plačila pomeni vračilo prejetega ali danega plačila kot odprave napake v transakciji, ki je bila odkrita, še preden so bila sredstva odobrena na računu domačega ali tujega upravičenca plačila. V primeru storna prejetega plačila banka sredstva lahko vrne brez obvestila domačega upravičenca plačila, vendar samo v znesku, valuti, tujemu nalogodajalcu in banki iz prvotnega naloga. V primeru storna danega plačila banka odobri vrnjena sredstva na računu domačega nalogodajalca.
35. Vsa ostala vračila prejetega plačila se opravijo na podlagi naloga upravičenca plačila in po postopku, kot ga za redna plačila predpisuje to navodilo. V vsakem primeru mora biti plačilnemu nalogu priložen dokument, ki izkazuje obveznost in razlog vračila sredstev.
36. Tako pri vračilu kot pri stornu plačila banka v nalogih navede šifro instrumenta plačila za storno in šifra osnove, po kateri je bilo izvršeno plačilo v tujino ali plačilo iz tujine.

VI. PLAČILA PRI NALOŽBAH V VREDNOSTNE PAPIRJE

37. To poglavje velja za nakup vrednostnih papirjev iz 1. točke sklepa o načinu in pogojih, pod katerimi nerezident kupuje vrednostne papirje v Republiki Sloveniji.
Na podlagi pogodbe o vodenju skrbniškega računa med nerezidentom in pooblaščeno banko, pooblaščena banka odpre nerezidentu skrbniški račun:
– 7810 – skrbniški račun nerezidenta v tuji valuti in/ali
– 8810 – skrbniški račun nerezidenta v SIT
Vplačila in izplačila preko skrbniških računov se opravljajo negotovinsko.
38. Prilive iz tujine na skrbniški račun banka knjiži s plačilnim nalogom.
Plačila na skrbniški račun nerezidenta v tuji valuti banka knjiži:
– v breme računa 3810
– v dobro računa 7810
oziroma, če je priliv iz tujine prispel preko rednih računov:
– v breme računa 3100 ali 701 ali 708 ali 801 ali 808
– v dobro računa 7810 in
– v dobro računa 3100
– v breme računa 3810.
Če pogodba določa tolarski skrbniški račun nerezidenta banka knjiži:
– v breme računa 3100 ali 701 ali 708 ali 801 ali 808
– v dobro računa 2769
– v breme računa 2769
– v dobro računa 1000 in
– v breme računa 1081
– v dobro računa 8810.
Na računu 7810 in 8810 se nahajajo denarna sredstva iz naslova naložbe nerezidenta. Na prehodnem računu 2769 pooblaščena banka knjiži sredstva, tudi če niso izpolnjeni pogoji za odprtje skrbniškega računa.
39. Naložbe v vrednostne papirje
Ob nakupu vrednostnih papirjev banka s splošnim deviznim nalogom na podlagi predloženega potrdila o sklenjenem poslu knjiži:
a) pri nakupu vrednostnega papirja, ki je deponiran pri Klirinško depotni družbi, če se skrbniški račun vodi v domači valuti, banka knjiži:
– v breme računa 8810
– v dobro računa 1081
– v breme računa 99430
– v dobro računa 99930
b) če se skrbniški račun nerezidenta vodi v tuji valuti banka s splošnim deviznim nalogom knjiži:
– v breme računa 3100
– v dobro računa 3810
– v breme računa 99430
– v dobro računa 99930
– v dobro računa 1000
– breme računa 1081
– v dobro računa 1081
– breme računa 8810
– v breme računa 7810
– v dobro računa 8810.
c) Kadar so izpolnjeni pogoji iz 3. točke sklepa o načinu in pogojih, pod katerimi nerezident kupuje vrednostne papirje v Republiki Sloveniji banka nakup vrednostnih papirjev knjiži:
– v breme računa 8810
– v dobro računa 1081
in
– v breme računa 99433
– v dobro računa 99933.
40. Pri prodaji vrednostnega papirja, ki je deponiran pri Klirinško depotni družbi, banka s splošnim deviznim nalogom na podlagi prejetega potrdila o prodaji, knjiži:
– v breme računa 99930 ali 99931 ali 99932 ali 99933
– v dobro računa 99430 ali 99431 ali 99432 ali 99433
– v breme računa 1000
– v dobro računa 1081
– v dobro računa 1081
– v breme računa 8810
– v dobro računa 7810
– v breme računa 8810
– v dobro računa 3100
– v breme računa 3810.
41. Repatriacijo sredstev iz skrbniškega računa, ki se vodi v SIT, banka knjiži s plačilnim nalogom:
– v breme računa 8810
– v dobro računa 1081 in
– v breme računa 1000
– v dobro računa 801, 808, 701, 708 ali 3100.
Repatriacijo sredstev iz skrbniškega računa, ki se vodi v tuji valuti, banka knjiži s plačilnim nalogom:
– v breme računa 7810
– v dobro računa 3810.

C. PLAČILNI PROMET V TOLARJIH

42. Nerezidenti poslujejo v tolarjih preko računov 801 ali 808. Sredstva na teh računih prosto uporabljajo za negotovinska plačila.
43. Banka opravi konverzijo tolarjev v konvertibilno valuto na podlagi pisnega naloga nerezidenta in knjiži:
– v breme računa 801 ali 808
– v dobro računa 701, 708, 3100 ali 3000.
44. Banka opravi plačilo rezidentu s tolarskega računa nerezidenta na podlagi pisnega naloga nerezidenta s plačilnimi nalogi in na način, predpisan za plačila iz tujine. Obveznosti za neizplačan priliv knjiži banka na računu 2740.
45. Banka opravi plačilo rezidenta na tolarski račun nerezidenta s plačilnimi nalogi in na način, predpisan za plačila v tujino.

Č. PLAČILNI PROMET V OBRAČUNSKIH VALUTAH

46. Izplačilo s klirinškega računa sme banka opraviti samo v okviru razpoložljivih sredstev na računu, doseženih s plačili v tujino.
47. Ko banka prejme obvestilo tuje banke, da je bilo izvršeno plačilo v dobro klirinškega računa v tujini, obdela plačilo v skladu s 5. do 6. točko navodil in knjiži:
– v breme računa 3103
– v dobro računa 2765
– v breme računa 2765
– v dobro računa 1000.
48. Kolikor na računu ni sredstev za izplačilo, banka izplača tolarsko protivrednost šele, ko ji stanje na računu to dovoljuje.
Kadar so vplačila v dobro računa manjša od zneskov, ki čakajo na izplačilo, banka lahko izplača plačilo iz tujine upravičencu plačila tudi v več delih, dokler izplačilo ni v celoti opravljeno.
Banka mora pri izplačilih upoštevati vrstni red obvestil tuje banke.
49. Plačila v tujino banka opravlja na način, opisan v 14. točki tega navodila. Kadar je stanje na računu 3103 pozitivno, banka knjiži:
– v breme računa 8204
– v dobro računa 3103.
Če na računu 3103 ni stanja, banka knjiži plačilo v tujino na prehodnem računu:
– v breme računa 82054
– v dobro računa 7199.
Ko banka prejme obvestilo tuje banke o plačanem uvozu, preknjiži plačilo uvoza (v višini do zneska plačila iz tujine):
– v breme računa 7199
– v dobro računa 3103.
in izplača tolarsko protivrednost.

D. NALOGI PLAČILNEGA PROMETA S TUJINO

50. OBVESTILO O PRILIVU IZ TUJINE (vrsta posla 60)
Obvestilo o prilivu iz tujine izdela banka, za potrebe statistike plačilnega prometa s tujino ga dopolni upravičenec plačila – rezident v primeru, kadar znesek presega protivrednost 1.000,00 USD. Podatke za statistiko vpiše banka kadar je upravičenec plačila nerezident, kadar je plačilo z akreditivom ali s čekom in kadar je upravičenec plačila rezident – fizična oseba, znesek pa ne presega protivrednosti 1.000,00 USD in banka pozna osnovo plačila.

.---------------------------------------------------------------.
.BANKA          . naziv                              . O .      .
.               . matična številka                   . O . 7N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.UPRAVIČENEC    . naziv in naslov                    . O .      .
.PLAČILA        . matična številka                   . O . 7N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ŠTEVILKA       . evidenčna številka v banki         . O . 16A  .
.NALOGA         .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.INSTRUMENT     . instrument plačila iz šifranta     . O . 1N   .
.PLAČILA        . instrumentov plačil                .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.NALOGODAJALEC  . naziv in naslov                    . O . 70A  .
.               . drž ava                            . O . 3N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.BANKA          . naziv in                           . P .      .
.NALOGODAJALCA  . drž ava ali                        . O . 3N   .
.               . SWIFT adresa                       . P . 8A   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.KONTOKORENTNA  . naziv in/ali SWIFT adresa          . P .      .
.BANKA          .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.NAMEN          . namen plačila                      . P .      .
.PLAČILA        .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ZNESEK         . šifra valute                       . O . 3N   .
.               . oznaka valute                      . O . 3A   .
.               . znesek v valuti                    . O . 16N  .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.DATUM          . datum prejema kritja               . O . 8N   .
.VALUTACIJE     .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.STROŠKI TUJE   . stroški tuje banke                 . P .      .
.BANKE          .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.KNJIŽENJE      . v breme računa                     . O . 6AN  .
.               . v dobro računa                     . O . 6AN  .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.KRAJ IN DATUM  . kraj in datum izstavitve naloga    . O .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.               .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.PODATKI ZA STATISTIKO (OPIS VSEH TRANSAKCIJ, KI SO POVEZANE    .
.S TEM PLAČILOM)                                                .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ZAPOREDNA      . zaporedna številka                 . O . 2N   .
.ŠTEVILKA       .                                    .   .      .
.OSNOVE         .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ŠIFRA OSNOVE   . šifra osnove iz šifranta plačil    . O . 3N   .
.               . iz tujine in v tujino              .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.REGISTRSKA     . registrska številka kredita iz     . P . 6N   .
.ŠTEVILKA       . prijave o odobrenem kreditu tujini .   .      .
.KREDITA        . ali najetem kreditu v tujini       .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.OPIS           . opis transakcije                   . O . 70AN .
.TRANSAKCIJE    .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ZNESEK V       . (+) znesek bruto terjatve / (-)    . O . 16N  .
.VALUTI ZA      . znesek zmanjšanja plačila          .   .      .
.OSNOVO         .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.KRAJ IN DATUM  . kraj in datum dopolnitve naloga    . O .      .
.---------------------------------------------------------------.
      O – obvezen podatek P – pogojno obvezen podatek

51. NALOG ZA PLAČILO V TUJINO (vrsta posla 70)
Nalog za plačilo v tujino izdela nalogodajalec

.---------------.------------------------------------.---.------.
.NALOGODAJALEC  . naziv in naslov                    . O .      .
.               . matična številka                   . O . 7N   .
.---------------------------------------------------------------.
.BANKA          . naziv                              . O .      .
.               . matična številka                   . O . 7N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ŠTEVILKA       . evidenčna številka                 . O . 16AN .
.NALOGA         .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.INSTRUMENT     . instrument plačila iz šifranta     . O . 1N   .
.PLAČILA        . instrumentov plačil                .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.NAČIN PLAČILA  . z nakazilom ali                    . O .      .
.               . s čekom ali                        .   .      .
.               . z akreditivom ali                  .   .      .
.               . z gotovino                         .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.UPRAVIČENEC    . naziv in naslov                    . O . 70AN .
.PLAČILA        . številka potne listine             . P .      .
.               . drž ava                            . O . 3N   .
.               . račun                              . P .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.BANKA          . naziv in                           . P .      .
.UPRAVIČENCA    . drž ava ali                        . P . 3N   .
.PLAČILA        . SWIFT adresa                       . P . 8AN  .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ZNESEK         . šifra valute                       . O . 3N   .
.               . oznaka valute                      . O . 3A   .
.               . znesek v valuti                    . O . 16N  .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.DATUM          . datum, ko je bremenjen račun banke . P . 8N   .
.VALUTACIJE     . v tujini, račun tuje gotovine ali  .   .      .
.               . odobren račun nerezidenta          .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.KRITJE         . šifra valute                       . P . 3N   .
.               . oznaka valute                      . P . 3A   .
.               . znesek v valuti                    . P . 16N  .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.               .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.PODATKI ZA STATISTIKO (OPIS VSEH TRANSAKCIJ, KI SO POVEZANE    .
.S TEM PLAČILOM)                                                .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ZAPOREDNA      . zaporedna številka                 . O . 2N   .
.ŠTEVILKA       .                                    .   .      .
.OSNOVE         .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ŠIFRA OSNOVE   . šifra osnove iz šifranta plačil    . O . 3N   .
.               . iz tujine in v tujino              .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.REGISTRSKA     . registrska številka kredita iz     . P . 6N   .
.ŠTEVILKA       . prijave o odobrenem kreditu tujini .   .      .
.KREDITA        . ali najetem kreditu v tujini       .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.OPIS           . opis transakcije                   . O . 70AN .
.TRANSAKCIJE    .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ZNESEK V       . znesek bruto terjatve (+) / znesek . O . 16N  .
.VALUTI ZA      . zmanjšanja plačila (-)             .   .      .
.OSNOVO         .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.               .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.KRAJ IN DATUM  . kraj in datum izstavitve naloga    . O .      .
.---------------------------------------------------------------.
        O – obvezen podatek P – pogojno obvezen podatek

52. SPLOŠNI DEVIZNI NALOG
– vrsta posla 66 za knjižbe v breme računa
– vrsta posla 77 za knjižbe v dobro računa.
Splošni devizni nalog se uporablja za transakcije, ki so v šifrantu plačil iz tujine in plačil v tujino označene kot transakcije med rezidenti in nevtralne transakcije in za transakcije navedene v tem šifrantu pod naslovom “Finančni račun – tuja gotovina in vloge“. Nalog izdela banka.

.---------------------------------------------------------------.
.BANKA          . naziv                              .   .      .
.NALOGODAJALCA  . matična številka                   . O . 7N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.BANKA          . naziv                              .   .      .
.UPRAVIČENCA    . matična številka                   . O . 7N   .
.PLAČILA        .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ŠTEVILKA       . evidenčna številka v banki         . O . 16AN .
.NALOGA         .                                    .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.NALOGODAJALEC  . naziv in naslov                    . P .      .
.               . matična številka                   . O . 7N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ZNESEK         . šifra valute                       . O . 3N   .
.               . oznaka valute                      . O . 3A   .
.               . znesek v valuti                    . O . 16N  .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.KNJIŽENJE      . v breme računa                     . O . 6N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.OSNOVA PLAČILA . šifra osnove plačila iz šifranta   . P . 3N   .
.               . plačil iz tujine in v tujino       .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.UPRAVIČENEC    . naziv in naslov                    . P .      .
.PLAČILA        . matična številka                   . O . 7N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.ZNESEK         . šifra valute                       . O . 3N   .
.               . oznaka valute                      . O . 3A   .
.               . znesek v valuti                    . O . 16N  .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.KNJIŽENJE      . v dobro računa                     . O . 6N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.DATUM KNJIŽENJA. datum knjiž enja                   . O . 8N   .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.OSNOVA PLAČILA . šifra osnove plačila iz šifranta   . P . 3N   .
.               . plačil iz tujine in v tujino       .   .      .
.---------------.------------------------------------.---.------.
.NAMEN PLAČILA  . namen plačila                      . P .      .
.---------------------------------------------------------------.
       O – obvezen podatek  P – pogojno obvezen podatek

E. DOSTAVLJANJE POROČIL IN PODATKOV O PLAČILNEM PROMETU S TUJINO

53. Banke so dolžne Banki Slovenije dostavljati podatke iz nalogov plačilnega prometa s tujino in poročila o stanju in prometu na računih, navedenih v prilogi 1 na način in v rokih, predpisanih s tem navodilom.
Banke podatke dostavijo v roku 10 dni po preteku dekade s tem, da morajo biti knjižene vse spremembe na računih v tej dekadi.
Stanja poročil, ki jih morajo banke dostaviti Banki Slovenije za zadnji dan v mesecu, se morajo ujemati s podatki v poročilu o knjigovodskem stanju računov.
Poročilo o stanju in prometu po valutah (vrsta posla 00) mora banka izdelati za vsak račun posebej v originalnih valutah, zneski morajo biti na dve decimalki. V poročilu o stanju in prometu po državah (vrsta posla 01) se vpiše samo stanje v SIT na zadnji dan v mesecu.
54. Banke lahko posredujejo zbirne podatke za račune 3000, 3020, 1740, 701*, 708*, 801* in 808* za naslednje posle:
– odkup oziroma prodaja tuje gotovine in čekov od nerezidentov oziroma nerezidentom (šifra osnove 701);
– polaganje tuje gotovine in čekov na tekoče račune in vloge nerezidentov v tuji valuti oziroma dvignjena tuja gotovina in izdani čeki s tekočih računov in vlog nerezidentov v tuji valuti (šifra osnove 898);
– povečanje oziroma zmanjšanje vlog nerezidentov – razen tujih bank in drugih tujih finančnih organizacij (šifri osnov 502 in 102);
– povečanje oziroma zmanjšanje vezanih vlog nerezidentov (šifri osnov 504 in 104);
– izplačilo v domači valuti v breme tolarskih računov nerezidentov oziroma vplačilo v domači valuti v dobro teh računov (šifra osnove 890);
– izplačilo v domači valuti v breme računov in vlog nerezidentov v tuji valuti oziroma vplačilo v domači valuti v dobro računov in vlog nerezidentov v tuji valuti (šifra osnove 891);
– prejeta kritja za čeke oziroma čeki, poslani na unovčenje v tujino in uporaba kritja za loro čeke (šifri osnov 515 in 115);
– odkup oziroma prodaja tuje gotovine in čekov od rezidentov – fizičnih oseb (šifri osnov 796 in 700);
– polog oziroma dvig tuje gotovine in potovalnih čekov na račune in hranilne vloge prebivalstva v tuji valuti (šifri osnov 797 in 897);
– nakup in prodaja tuje gotovine v tujini (šifri osnov 552 in 152);
– prenos tuje gotovine med bankami v državi (šifri osnov 563 in 163);
– prenosi med istovrstnimi računi (šifri osnov 565 in 165);
– odkup tuje gotovine in čekov od pogodbenih menjalnic oziroma prodaja tuje gotovine pogodbenim menjalnicam (šifra osnove 572).
55. Banke zbirne podatke posredujejo na poročilu “specifikacija prometa za račun“. Vrsta posla 06 se uporablja za promet v breme na računu, vrsta posla 07 pa za promet v dobro na računu.
Banke posredujejo podatke iz nalogov plačilnega prometa s tujino za vsak nalog posebej, razen za posle navedene v prejšnjem odstavku.
56. Banke dostavljajo podatke po elektronski pošti. Naslov za posredovanje podatkov plačilnega prometa s tujino je:

Country (C)                  = SI
Administrative_domain (A)    = MAIL
Private_domain (P)           = BSLO
Organizatio (O)              = BS
Organization_unit (OU1)      = APPSRVR
Surname (S)                  = PPT

Banke za eno dekado pošiljajo podatke v enem sporočilu. Če je sporočil več, naj bodo poimenovana z različnimi zaporednimi številkami. Vsako sporočilo, ki je podatkovne narave, vsebuje samo podatke in nobenih dodatnih tekstovnih obrazložitev.
SUBJECT v elektronskem sporočilu ima obliko: LLLLMMDDBBBBBBBX

LLLLMMDD     datum poročila – zadnji datum dekade
BBBBBBB      7-mestna matična številka banke
X            N – novi podatki
             P – popravki podatkov (ponovljeno sporočilo)

Morebitne popravke podatkov banka posreduje na enak način – z novim, celotnim poročilom.
Podatkovna sporočila so sestavljena iz zapisov s fiksno dolžino 269 znakov. Strukture zapisov:
– Poročilo o stanju in prometu po valutah

-----------------------------------------------------------------
vrsta posla                      2N  00
matična številka banke           7N  banka, ki pošilja poročilo
datum poročila                   8N  llllmmdd
račun                           6AN
oznaka vrste posla               1N  0
šifra valute                     3N
začetno stanje                  16N
promet v breme                  16N
promet v dobro                  16N
končno stanje                   16N
"prazno"                       178A
-----------------------------------------------------------------

– Poročilo o stanju in prometu po državah

-----------------------------------------------------------------
vrsta posla                      2N  01
matična številka banke           7N  banka, ki pošilja poročilo
datum poročila                   8N  llllmmdd
račun                           6AN
oznaka vrste posla               1N  0
šifra valute                     3N
začetno stanje                  16N  0
promet v breme                  16N  0
promet v dobro                  16N  0
končno stanje                   16N
"prazno"                       178A
-----------------------------------------------------------------

– Obvestilo o prilivu iz tujine

-----------------------------------------------------------------
vrsta posla                      2N  60
matična številka banke           7N  banka, ki pošilja podatke
datum knjiženja                  8N  llllmmdd
račun                           6AN
oznaka vrste posla               1N  1=breme, 2=dobro
šifra valute                     3N
instrument plačila               1N
matična številka banke           7N  izplačilna/prilivna banka
uporabnik plačila                7N
številka naloga                16AN
šifra države banke               3N
SWIFT adresa                    8AN
šifra države partnerja           3N
znesek v valuti                 16N  1 predznak, 13 celih, 2
                                     decimalki
datum valutacije                 8N
protipostavka knjiženja         6AN
zaporedna številka za osnovo     2N
šifra osnove                     3N
registrska številka kredita      6N
znesek v valuti za osnovo       16N  1 predznak, 13 celih, 2
                                     decimalki
naziv partnerja                70AN
opis osnove                    70AN  obvezen tekst pri zneskih
                                     nad protivrednostjo USD
                                     100.000,00
-----------------------------------------------------------------

– Nalog za plačilo v tujino

-----------------------------------------------------------------
vrsta posla                     2N  70
matična številka banke          7N  banka, ki pošilja podatke
datum knjiženja                 8N  llllmmdd
račun                          6AN
oznaka vrste posla              1N  1=breme, 2=dobro
šifra valute                    3N
instrument plačila              1N
matična številka banke          7N  banka, ki je nalog sprejela
nalogodajalec                   7N
številka naloga               16AN
šifra države partnerja          3N
šifra države banke              3N
SWIFT adresa                   8AN
znesek v valuti                16N  1 predznak, 13 celih, 2
                                    decimalki
datum valutacije                8N
protipostavka knjiženja        6AN
zaporedna številka za osnovo    2N
šifra osnove                    3N
registrska številka kredita     6N
znesek v valuti za osnovo      16N  1 predznak, 13 celih, 2
                                    decimalki
naziv partnerja               70AN
opis osnove                   70AN  obvezen tekst pri zneskih nad
                                    protivrednostjo USD
                                    100.000,00
-----------------------------------------------------------------

– Splošni devizni nalog

-----------------------------------------------------------------
vrsta posla                     2N  66, 77
matična številka banke          7N  banka, ki pošilja podatke
datum knjiženja                 8N  llllmmdd
račun                          6AN
oznaka vrste posla              1N  1=breme, 2=dobro
šifra valute                    3N
matična številka banke          7N
nalogodajalca
matična številka banke          7N
uporabnika
številka naloga               16AN
datum naloga                    8N
šifra valute / šifra države     3N  samo pri osnovah 177 in 577 /
partnerja                           samo pri osnovah 400 in 512
matična številka                7N
nalogodajalca / uporabnika
znesek v valuti                16N
šifra osnove                    3N
protipostavka knjiženja        6AN
prazno                        169A
-----------------------------------------------------------------

– Specifikacija prometa za račun

-----------------------------------------------------------------
vrsta posla                     2N  06, 07
matična številka banke          7N  banka, ki pošilja poročilo
datum poročila                  8N  llllmmdd
račun                          6AN
oznaka vrste posla              1N  1=breme, 2=dobro
šifra valute                    3N
zaporedna številka za osnovo    2N
šifra osnove                    3N
znesek v valuti za osnovo      16N
protipostavka knjiženja        6AN
prazno                        215A
-----------------------------------------------------------------

57. Z dnem uveljavitve tega navodila preneha veljati navodilo o načinu opravljanja plačilnega prometa s tujino (Uradni list RS, št. 42/98, 1/99 in 6/99).
58. To navodilo začne veljati 1. septembra 1999.

Ljubljana, dne 22. junija 1999.

Guverner
Banke Slovenije
dr. France Arhar l. r.

PRILOGA 1: Dinamika pošiljanja poročil in podatkov iz nalogov za
spremljanje prometa po računih

-----------------------------------------------------------------
                       Podatki iz nalogov
-----------------------------------------------------------------
Račun    Dinamika   Poročilo     Promet         Promet    Mesečno
iz       poročanja     po          v              v      poročilo
kontnega            valutah      breme          dobro       po
okvira                                                    državah
-----------------------------------------------------------------
1740     dekadno       X           X              X
-----------------------------------------------------------------
2749#    dekadno                   X
-----------------------------------------------------------------
3000     dekadno       X           X              X
-----------------------------------------------------------------
3001     dekadno       X
-----------------------------------------------------------------
3002     dekadno       X
-----------------------------------------------------------------
3003     dekadno       X
-----------------------------------------------------------------
3020     dekadno       X           X              X
-----------------------------------------------------------------
3021     dekadno       X
-----------------------------------------------------------------
3022     dekadno       X
-----------------------------------------------------------------
310*     dnevno        X           X              X          X
-----------------------------------------------------------------
311#     dekadno                   X
-----------------------------------------------------------------
315*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
331*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
332*     dekadno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
337*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
338*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
351*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
352*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
354*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
357*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
358*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
362*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
363*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
364      dnevno        X           X              X          X
-----------------------------------------------------------------
367*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
369      mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
7000#    dekadno                   X
-----------------------------------------------------------------
701*     dekadno       X           X              X          X
-----------------------------------------------------------------
708*     dekadno       X           X              X          X
-----------------------------------------------------------------
748*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
756*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
757      mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
758      mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
759      mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
768*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
777      mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
779*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
801*     dekadno       X           X              X          X
-----------------------------------------------------------------
808*     dekadno       X           X              X          X
-----------------------------------------------------------------
878*     mesečno       X                                     X
-----------------------------------------------------------------
928*     mesečno                                             X
-----------------------------------------------------------------

* poroča se za vse račune, ki so navedeni v kontnem okviru (po
posameznih računih), razen pri računih 362*, 363*, 367* in 756*,
kjer se poroča samo za tiste račune, ki se nanašajo na tujino; za
račune popravkov vrednosti dvomljivih in spornih terjatev se ne
poroča

# poroča se samo za transakcije v povezavi prilivna / izplačilna
banka

PRILOGA 2: Šifranti, potrebni za izpolnjevanje nalogov

           ŠIFRANT PLAČIL IZ TUJINE IN PLAČIL V TUJINO

Opis plačila iz tujine plačila v tujino

I. TRANSAKCIJE MED REZIDENTI IN NEREZIDENTI

TEKOČI RAČUN - BLAGO

- Plačila izvoza in uvoza blaga: vsa
plačila izvoza in uvoza blaga, po
opravljenem izvozu in uvozu blaga, ki so
izvršena v obdobju krajšem od enega leta.
Vključno s plačili blaga manjših vrednosti
(do 10 milijonov tolarjev), čeprav je bil
rok plačila naknadno podaljšan nad eno
leto in s plačili blaga prodanega v
pristaniščih in letališčih prevoznikom, če
je bila pri izvozu oziroma uvozu izpolnjena
carinska deklaracija.

- Plačila kupljenega in prodanega blaga
v okviru poslov posredovanja blaga so
vključeni v postavki

- Druge poslovne storitve.                         112        112

- Predplačila (avansi) pri izvozu in uvozu
blaga, ne glede na rok: plačila blaga, ki
so opravljena pred samim izvozom oziroma
uvozom blaga (carinjenjem blaga).                  506        106

- Plačila izvoza oziroma uvoza blaga brez
carinske deklaracije: izvoz oziroma uvoz
knjig, strokovne literature, prodaja blaga
tujcem... Vključno s plačili blaga,
prodanega v pristaniščih in letališčih
prevoznikom, če pri izvozu oziroma uvozu
ni bila izpolnjena carinska deklaracija in
to neglede na to ali je bilo plačilo
izvršeno pred ali po dobavi blaga.                 147        147

- Odpisi razlik k fakturni vrednosti blaga.        650        650

- Pripisi razlik k fakturni vrednosti blaga.       651        651

- Prejeta kritja za loro (izvozne)
akreditive.                                        514          -

TEKOČI RAČUN - OPLEMENITENJE IN POPRAVILA

- Plačila storitev oplemenitenja blaga:
storitve industrijske dodelave in
predelave blaga.                                   315        315

- Plačilo storitev popravil: vse storitve
popravil in servisiranja, razen popravil,
ki jih izvajajo gradbena in montažna
podjetja, glej Investicijska dela, gradnja
in montaža; popravil računalniške opreme,
glej Računalniške in informacijske
storitve in vzdrževanja naprav in opreme
na letališčih in v pristaniščih, glej
Zračni promet-ostalo in Pomorski promet-
ostalo.                                            314        314

TEKOČI RAČUN - STORITVE

TRANSPORT

Pomorski promet

- Prevoz potnikov.                                 202        202

- Prevoz blaga.                                    201        201

- Ostalo.                                          208        208

Zračni promet

- Prevoz potnikov.                                 242        242

- Prevoz blaga.                                    241        241

- Ostalo.                                          248        248

Cestni promet

- Prevoz potnikov.                                 252        252

- Prevoz blaga.                                    251        251

- Ostalo.                                          258        258

Železniški promet

- Prevoz potnikov.                                 222        222

- Prevoz blaga.                                    221        221

- Ostalo.                                          228        228

Prevoz potnikov: prevoz nerezidentov v mednarodnem prometu z
domačimi transportnimi sredstvi, prevoz rezidentov s tujimi
prevoznimi sredstvi, prevoz potnikov doma s tujimi prevoznimi
sredstvi, vključno z ostalimi stroški, ki nastanejo pri prevozu
potnikov npr. stroški presežne prtljage, hrana in napitki na
prevoznih sredstvih... V to postavko pa ne sodi prevoz
nerezidentov z domačimi prevoznimi sredstvi znotraj države, glej
Potovanja.

Prevoz blaga: prevoz blaga in storitve natovarjanja na prevozno
sredstvo ter raztovarjanja, če je v pogodbi med lastnikom blaga
in prevoznikom dogovorjeno, da slednji opravi to storitev.

Ostalo: vse vrste storitev v pristaniščih, na letališčih in
drugih terminalnih linijah. Med takšne storitve spadajo: kargo,
natovarjanje, raztovarjanje, shranjevanje, skladiščenje,
pakiranje, vzdrževanje in čiščenje transportne opreme, vleka in
reševanje vozil, prav tako pa so vključene provizije in marže
agentov za opravljene storitve prevoza blaga in potnikov. V to
postavko ne sodijo: storitve najema vozil s posadko, glej Najem
vozil s posadko; eksploatacijski stroški transporterjev, glej
Druge storitve povezane s transportom; drugo skladiščenje blaga,
glej Druge poslovno tehnične storitve.

Ostalo

- Transport nafte in plina po cevovodu.            213        213

- Špediterske storitve.                            270        270

- Najem vozil s posadko: vključen najem
vozila s posadko za določeno obdobje.
Izključene so storitve finančnega zakupa
vozil, glej Finančni račun-Ostale naložbe.         218        218

- Druge storitve povezane s transportom:
eksploatacijski stroški, cestnine, tranzitne
takse, takse preletov.                             219        219

POTOVANJA

- Odkup oziroma prodaja tuje gotovine in
čekov od nerezidentov oziroma
nerezidentom. Odkup oziroma prodaja tuje
gotovine in čekov od domačih oseb, glej
Transakcije med rezidenti in nevtralne
transakcije.                                       701        701

- Prodaja oziroma nakup domače valute v
tujini.                                            709        809

- Plačilo kritja za dvignjeno gotovino
občanov v tujini.                                    -        695

- Plačilo v tujino za prodane čeke tujih
izdajateljev.                                        -        341

- Storitve turističnih agencij (nakazila v
korist turističnih agencij, vključno s
predplačili), storitve hotelov, drugih
nastanitvenih objektov in restavracij,
gostišč.                                           702        895

- Igralnice: odkup tuje gotovine in čekov
od iger na srečo oziroma prodaja tuje
gotovine za potrebe igralnic.                      713        713

- Drugo: prodaja blaga in drugih storitev
turistom, lovska in ribiška dovoljenja,
prodani boni za cestnino za vozila tujih
registracij in bencinski boni.                     710        702

- Službena potovanja v tujino: stroški
celotnih službenih potovanj, razen
ekspoatacijskih stroškov, ki se prištevajo
med transportne stroške.                             -        340

- Zdravstvene storitve turistom,
zdravilišča, stroški zdravniške oskrbe.            401        804

- Celotni stroški šolanja, vključno
štipendije in šolnine, stroški
specializacije.                                    812        812

KOMUNIKACIJSKE STORITVE

- Telekomunikacije, prenos zvoka, prenos
informacij po telefonu ali teleksu,
telegrami, kabelski ali satelitski prenos,
vključno s prispevki za gledanje
satelitskih programov, zakup satelitov,
elektronska pošta...                               245        245

- Storitve za podporo teh dejavnosti:
poštne storitve, dostava pošiljk, kurirske
storitve...                                        249        249

INVESTICIJSKA DELA, GRADNJA IN MONTAŽA

- Storitve gradnje in montaže, vključno z
uvoženo opremo in blagom za delo na
projektih, če so dela krajša od enega
leta.                                              317        317

- Predplačila (avansi) na osnovi
investicijski del, če imajo investicijska
dela dolgoročnejši značaj: predplačila
oziroma prilivi po začasnih situacijah in
obračunih. Značaj dolgoročnejših
investicijskih del imajo podjetja, ki
morajo voditi ločeno računovodstvo za
poslovno enoto ali plačevati davke v
državi, kjer opravljajo investicijsko
dejavnost. Izplačila dobička od
opravljenih investicijskih del, glej
Dohodki od kapitala.                               421          -

- Izvajanje investicijskih del v državi,
ki jih izvajajo tujci: vsa plačila,
vključno z avansi.                                   -        475

ZAVAROVANJE

- Zavarovanja - premije                            259        259

- Zavarovanja - odškodnine (sklenitelj
zavarovanja pri tuji zavarovalnici in
upravičenec je rezident oziroma sklenitelj
zavarovanja pri domači zavarovalnici in
upravičenec je nerezident)                         260        260

- Zavarovanja - odškodnine (sklenitelj
zavarovanja pri tuji zavarovalnici je
nerezident in upravičenec je rezident
oziroma sklenitelj zavarovanja pri domači
zavarovalnici je rezident in upravičenec
je nerezident)                                     261        261

- Provizije zavarovalnic                           264        264

- Provizije pozavarovalnic                         267        267

- Pozavarovanja - premije                          268        268

- Pozavarovanja - odškodnine                       269        269

FINANČNE STORITVE

- Provizija in stroški bančnega, denarnega
posredovanja ter drugega kreditnega
posredovanja, vključno s stroški garancij.         400        400

- Provizije za drugo finančno posredištvo:
udeležba pri izdajanju vrednostnih
papirjev in izvajanje storitev pri takšnih
izdajah (underwriting), posredovanje pri
nakupu oziroma prodaji vrednostnih
papirjev, vodenje in upravljanje
vrednostnih papirjev (dejavnost
investicijskih družb in
borznoposredništvo), storitve borz
vrednostnih papirjev in blagovnih borz ter
druge pomožne dejavnosti povezane s
finančnim posredništvom (svetovalne
storitve, storitve klirinških depotnih
hiš).                                              403        403

RAČUNALNIŠKE IN INFORMACIJSKE STORITVE

- Računalniške in informacijske storitve:
obdelovanje podatkov, dejavnosti povezane
s podatkovnimi bazami, izdelava
računalniških programov, svetovanja s
področja računalništva, popravila
računalniške opreme; informacijske
storitve medijev                                   302        302

PRAVICE INDUSTRIJSKE LASTNINE

- Licence, patenti, blagovne znamke in
druge avtorske pravice: plačilo licenčnin
in drugih pristojbin za uporabo pravic
industrijske lastnine. Nakupi in prodaje
patentov in licenc, glej Prodaja, nakup
neproizvedenih, nefinančnih imetij.                301        301

- Franchising.                                     410        410

DRUGE POSLOVNE STORITVE

Posredovanje in druge storitve povezane s trgovino

- Posli posredovanja: vsa plačila v okviru
poslov posredovanja. Posredovanje je
opredeljeno kot nakup blaga, ki ga
rezident kupi od nerezidenta in ga ponovno
proda nerezidentu.                                 516        116

- Zastopniška in posredniška provizija in
drugi stroški.                                     310        310

Operativni zakup

- Zakup opreme obsega vse vrste zakupa
opreme (stroji, računalniki in druga
oprema), brez storitev finančnega zakupa,
glej Finančni račun-Ostale naložbe.                489        489

- Najem transportnih sredstev brez
posadke: najem ladij brez posadke, najem
letal brez posadke, najem ostalih vozil
brez posadke...                                    490        490

Druge poslovne, profesionalne, tehnične storitve

- Raziskovanje in razvoj: bazične in
uporabne raziskave, laboratorijske in
druge storitve, projekti in elaborati,
kotizacije za strokovna srečanja.                  303        303

- Pravno svetovanje, računovodsko
svetovanje, revizija in davčno svetovanje.         304        304

- Podjetniško in poslovno svetovanje,
kotizacije za poslovna srečanja.                   305        305

- Propaganda in raziskave trgov: oglašanje
v medijih, sejemske razstave, predstavitev
proizvodov v tujini, raziskave trga...             300        300

- Arhitekturne, inženirske in druge
podobne tehnične storitve.                         316        316

- Storitve v zvezi s kmetijstvom,
rudarstvom in predelovalno industrijo,
vključno s storitvami predelave odpadkov.          306        306

- Skladiščenje, brez skladiščenja na
železniških postajah, na letališčih in
pristaniščih glej Transport.                       319        319

- Kontrola kvalitete in kvantitete pri
prevzemu blaga, tehnično testiranje blaga,
analize in izdajanje certifikatov.                 280        280

- Plačilo najemnin za poslovne prostore            320        320

- Druge storitve: npr. storitve varovanja
in poizvedovalne dejavnosti, prevajanje in
interpretacija, fotografske storitve,
storitve čiščenja, komunalne storitve.             307        307

- Zmanjšanje terjatev iz naslova storitev                     308

OSEBNE, KULTURNE IN REKREATIVNE STORITVE

- Avdiovizualne storitve: provizije,
povezane s filmsko in video dejavnostjo,
radijsko in televizijsko dejavnostjo ter
licenčnine za distribucijske pravice in
honorarji.                                         409        409

- Kulturne storitve: storitve muzejev,
knjižnic, orkestrov, druge kulturne
dejavnosti in kotizacije, članarine
kulturnim organizacijam.                           765        765

- Šport ter rekreacija: kotizacije,
članarine, štartnine.                              760        760

- Plačila honorarjev zdravnikov,
lektorjev, učiteljev za opravljene
storitve.                                          810        780

VLADNE STORITVE

- Prihodki domačih ambasad in konzulatov.          721          -

TEKOČI RAČUN - DOHODKI

DOHODKI OD DELA

- Plače in vsa nadomestila zaposlenim
sezonskim delavcem za opravljena dela,
krajša od 6 mesecev, plače oziroma drugi
prejemki dnevnih migrantov na delo v
tujino oziroma iz tujine ter plače in vsa
nadomestila zaposlenim rezidentom v tujih
diplomatskih predstavništvih in
mednarodnih organizacijah oziroma osebni
dohodki nerezidentov zaposlenih v naših
diplomatskih predstavništvih v tujini.             600        600

DOHODKI OD KAPITALA

Dohodki od naložb v lastniške vrednostne papirje oziroma deleže v
kapitalu družb

- Dividende in drugi izplačani dobički od
udeležbe kapitala oziroma transfer
dobička.                                           578        160

- Izvajanja investicijskih del - dobiček.          420          -

Nakupi in prodaje lastniških vrednostnih papirjev oziroma deležev
v kapitalu družb, glej Finančni račun-Naložbe v lastniške
vrednostne papirje oziroma deleže v kapitalu družb.

Obresti: dohodki od naložb v dolžniške vrednostne papirje

- Izplačilo obresti od naložb v obveznice
in zadolžnice.                                     430        430

- Izplačilo obresti od naložb v instrumente
denarnega trga.                                    431        431

Nakupi in prodaje dolžniških vrednostnih papirjev, glej Finančni
račun-Naložbe v dolžniške vrednostne papirje.

Dohodki od naložb v druge oblike kapitala

- Dohodek od naložb v nepremičnine
(najemnine, dohodki od gozdov)                     444        444

- Obresti za dolgoročne kredite in posojila,
vključno z obrestmi iz finančnega zakupa.          510        110

- Obresti za kratkoročne kredite.                  511        111

- Obresti za vpogledne in vezane vloge.            512        512

- Drugi stroški iz naslova danih kreditov
tujini oziroma za kredite najete v tujini.         528        128

- Plačila zamudnih obresti                         529        129

Črpanja oziroma odplačila kreditov danih tujini oziroma kreditov
najetih v tujini (glavnice), glej Kapitalski račun-Ostale
naložbe.

TEKOČI RAČUN - TEKOČI TRANSFERI

- Pomoči in darila domačemu uradnemu sektorju
oziroma domačega uradnega sektorja.                802        801

- Rente, pokojnine, invalidnine in drugi
socialni prejemki.                                 800        800

- Zapuščine, preživnine in druga darila ter
pomoči ostalim sektorjem oziroma ostalih
sektorjev.                                         767        767

- Sodni depoziti, varščine, kazni, takse,
izdani vizumi.                                     892        892

- Ostali uradni transferi (prejeti davki,
nagrade, redni transferi državnih institucij
mednarodnim organizacijam in obratno, plačilo
tuje tehnične pomoči in drugi transferi).          803        803

- Ostali zasebni transferi (davki, nagrade
in drugo).                                         769        769

- Nakazila zdomcev: vsa nakazila zdomcev
(nerezidentov) v korist drugih fizičnih oseb
v državi. Če nerezident nakazuje sredstva na
svoj račun pri banki, je to povečanje bančne
vloge nerezidenta, če pa nakazuje sredstva v
tujino je to zmanjšanje bančne vloge
nerezidenta, glej Finančni račun - Tuja
gotovina in vloge.                                 766        766

Kadar je v Sloveniji prejemnik ali dajalec transfera uradni
sektor oziroma slovenska državna institucija govorimo o transferu
uradnega sektorja.

KAPITALSKI IN FINANČNI RAČUN

KAPITALSKI RAČUN - KAPITALSKI TRANSFERI

URADNI TRANSFERI

- Kapitalski transferi uradnega sektorja:
kapitalski transferi uradnega sektorja
nerezidentom in transferi v obratni smeri
oziroma denarni transferi, ki povečujejo
fiksni kapital v državi: npr. denarne
subvencije za investicijske projekte in
medvladne odškodnine plačane na ravni vlad.        900        900

TRANSFERI OSTALIH SEKTORJEV

- Transferi migrantov in drugi neuradni
kapitalski transferi: prenosi sredstev
povezani z migracijo posameznika iz enega
gospodarstva v drugo.                              768        768

- Prenosi med računi rezidentov in
nerezidentov zaradi spremembe statusa.             640        640

KAPITALSKI RAČUN - PRODAJA OZIROMA NAKUP NEPROIZVEDENIH,
NEFINANČNIH IMETIJ

- Prodaja oziroma nakup patentov, licenc
in drugih nematerialnih imetij.                    770        770

- Prodaja nepremičnin tujim diplomatskim
predstavništvom oziroma nakup nepremičnin
od tujih diplomatskih predstavništev;
prodaja nepremičnin drugim nerezidentom
oziroma nakup tujih nepremičnin od drugih
nerezidentov, glej postavko Finančni
račun-Neposredne naložbe.                          771        771

FINANČNI RAČUN - NALOŽBE V LASTNIŠKE VREDNOSTNE PAPIRJE OZIROMA
DELEŽE V KAPITALU DRUŽB

- Portfolio naložbe rezidentov v tuje
lastniške vrednostne papirje                       519        519

- Portfolio naložbe nerezidentov v domače
lastniške vrednostne papirje                       520        520

- Vlaganje tujega kapitala v domača
podjetja in banke, naložbe v delnice
domačih podjetij in bank ter druge oblike
povečanja deležev nerezidentov v kapitalu
družb oziroma vračilo udeležbe tujega
kapitala, zmanjšanje deležev nerezidentov
v kapitalu družb (direktne naložbe).               557        157

- Prejeta plačila za prodani delež
kapitala v drugem domačem podjetju oziroma
plačilo nerezidentu za prodani delež v
drugem domačem podjetju                            666        666

- Zmanjšanje deležev v kapitalu družb v
tujini oziroma udeležba domačega kapitala
v tujih bankah in podjetjih, vse naložbe v
delnice tujih podjetij in bank ter druge
oblike povečanja deležev v kapitalu družb
v tujini.                                          579        179

- Prodaja oziroma nakup nepremičnin v
Sloveniji, razen prodaje oziroma nakupa
nepremičnin tujim diplomatskim
predstavništvom glej Prodaja, nakup
neproizvedenih, nefinančnih imetij.                558        158

- Prodaja oziroma nakup nepremičnin v tujini       559        159

- Vplačilo tujega kapitala, ki ne povečuje
osnovnega kapitala.                                560          -

Dividende in drugi izplačani dobički od udeležbe kapitala, glej
Tekoči račun-Dohodki od kapitala.

FINANČNI RAČUN - NALOŽBE V DOLŽNIŠKE VREDNOSTNE PAPIRJE

- Prodaja in nakup dolžniških vrednostnih
papirjev tujih izdajateljev (glavnica):
obveznice, zadolžnice.                             540        540

- Prodaja in nakup dolžniških vrednostnih
papirjev domačih izdajateljev (glavnica):
obveznice, zadolžnice.                             541        541

- Prodaja in nakup dolžniških vrednostnih
papirjev tujih izdajateljev (glavnica):
instrumenti denarnega trga (npr.
blagajniški zapisi, potrdila o depozitu).          542        542

- Prodaja in nakup dolžniških vrednostnih
papirjev domačih izdajateljev (glavnica):
instrumenti denarnega trga (npr.
blagajniški zapisi, potrdila o depozitu).          543       543

Obresti od naložb v dolžniške vrednostne papirje, glej Tekoči
račun - Dohodki od kapitala.

FINANČNI RAČUN - OSTALE NALOŽBE - KREDITI IN FINANČNI ZAKUP
(GLAVNICA)

- Črpanja oziroma odplačila dolgoročnih
kreditov in posojil najetih v tujini (nad
eno leto).                                         521        121

- Črpanja oziroma odplačila kratkoročnih
posojil najetih v tujini: kratkoročna
finančna posojila najeta v tujini. Plačila
blaga in storitev z odloženim rokom,
krajšim od enega leta, se šifrira z
ustrezno šifro plačila blaga oziroma
storitev.                                          522        123

- Odplačila oziroma črpanja dolgoročnih
kreditov in posojil danih tujini (nad eno
leto).                                             517        166

- Odplačila oziroma črpanja kratkoročnih
posojil danih tujini: kratkoročna finančna
posojila dana tujini.

- Nakup in prodaja blaga in storitev z
odloženim rokom plačila krajšim od enega
leta se šifrira z ustrezno šifro plačila
blaga oziroma storitev.                            523        167

- Odplačila glavnice iz naslova finančnega
zakupa. Obresti iz finančnega zakupa, glej
Drugi dohodki od kapitala.                         568        168

Plačila obresti na kredite najete v tujini oziroma kredite dane
tujini, glej Tekoči račun-Dohodki od kapitala.

FINANČNI RAČUN - TUJA GOTOVINA IN VLOGE

- Polaganje tuje gotovine in čekov na tekoče
račune in vloge nerezidentov v tuji valuti
oziroma dvignjena tuja gotovina in izdani
čeki s tekočih računov in vlog nerezidentov
v tuji (račun 708).                                898        898

- Povečanje oziroma zmanjšanje vlog tujih
bank in drugih finančnih organizacij (račun
701, 801, 7083)*                               501/101    101/501

- Povečanje oziroma zmanjšanje vlog
nerezidentov (razen tujih bank in drugih
tujih finančnih organizacij), (računa 708,
808)*                                          502/102    102/502

- Povečanje oziroma zmanjšanje vezanih vlog
nerezidentov (tujih bank in drugih
nerezidentov)*                                 504/104    104/504

- Zmanjšanje oziroma povečanje vezanih vlog
pri tujih bankah.                                  505        105

- Izplačilo v domači valuti: v breme računov
801, 808 oziroma vplačilo v domači valuti v
dobro računov 801, 808                             890        890

- Izplačilo v domači valuti v breme računov
in vlog nerezidentov v tuji valuti oziroma
vplačilo v domači valuti v dobro računov in
vlog nerezidentov v tuji valuti                    891        891

Obresti na vloge v tujini oziroma obresti na prejete vloge iz
tujine, glej Tekoči račun-Dohodki od kapitala.

- šifre osnov 501/101, 502/102, 504/104 se lahko pojavijo v breme
in v dobro računov.

FINANČNI RAČUN - OSTALA IMETJA IN OBVEZNOSTI

- Zmanjšanje oziroma povečanje domačega
kapitala v mednarodnih finančnih
organizacijah.                                     580        180

- Vnovčena loro garancija za posle med
rezidenti; poplačilo vnovčene loro garancije
za posle med rezidenti.                            525        125

- Prejeto plačilo terjatev po vnovčeni
garanciji oziroma vnovčena garancija pri
domači banki za kredite nerezidentov, najete
v tujini.                                          527        127

- Pokrivanje izgube v podjetju oziroma
pokrivanje izgube lastnega podjetja v tujini.      622        622

- Plačilo iz stečajne mase ali po sodni
izvršbi, vključno z vnovčitvijo akceptnih
nalogov.                                           670        670

- Prejeta kritja za dvignjeno tujo gotovino s
hranilnih knjižic nerezidentov pri domačih
bankah oziroma dvignjena tuja gotovina s
hranilnih knjižic tujih bank.                      508        108

- Prejeta kritja za čeke oziroma čeki,
poslani na vnovčenje v tujino in uporaba
kritja za loro čeke.                               515        115

- Prejeto plačilo, ki bo usmerjeno na banko v
drugi državi oziroma storno priliva za
upravičenca iz druge države.                       690        690

- Prejeto plačilo za odkupljene terjatve za
posle med nerezidenti oziroma odkup terjatev
za posle med nerezidenti (komercialni posli)       680        680

- Prejeto plačilo za odkupljene terjatve za
posle med nerezidenti oziroma odkup terjatev
za posle med nerezidenti (nekomercialni
posli)                                             681        681

- Odkup terjatev za posle med rezidenti
oziroma plačilo za odkupljene terjatve za
posle med rezidenti (komercialni posli)            682        682

- Odkup terjatev za posle med rezidenti
oziroma plačilo za odkupljene terjatve za
posle med rezidenti (nekomercialni posli)          683        683

- Zmanjšanje terjatev iz naslova kapitalskih
poslov                                                        684

II. TRANSAKCIJE MED REZIDENTI IN NEVTRALNE TRANSAKCIJE

- Odkup oziroma prodaja tuje gotovine in
čekov od rezidentov - fizičnih oseb.               796        700

- Polog oziroma dvig tuje gotovine in
potovalnih čekov na račune in hranilne vloge
prebivalstva v tuji valuti                         797        897

- Prodaja tujega blaga tujcem v državi:
plačilo v tujino za prodano tuje blago
(konsignacija in prostocarinska prodajalna).         -        711

- Pologi tuje gotovine in čekov na račune
rezidentov - gospodarskih družb in drugih
pravnih oseb v tuji valuti                         712          -

- Prenos z računov v tujini na račune v
državi: prenosi sredstev z računov nebank v
tujini v državo oziroma dotacije deviznih
računov v tujini: prenosi z računov bank na
devizne račune nebank v tujini.                    530        130

- Plačilo za izravnavo stanja na
kontokorentnem računu: poravnava salda na
računu dolgoročne proizvodne kooperacije,
kreditne kartice ...                               532        132

- Prodaja in nakup tuje gotovine v tujini:
prenos tuje gotovine na račun v tujini (v
breme računa 3100, v dobro računa 3000),
dotacija računa 3000 s tujo gotovino,
kupljeno v tujini (v breme računa 3000, v
dobro računa 3100).                                552        152

- Prenos deviz preko računa v tujini med
Banko Slovenije in pooblaščenimi bankami.
PRIPOMBA: pri dotaciji računa 3100 BS banka
uporablja šifro 155, a BS 555; pri dotaciji
računa 3100 banke pa banka uporabi šifro 555,
a BS 155.                                          555        155

- Prenos z računa 3100 na drugi račun 3100 v
okviru ene banke: pri uporabi šifre 561 mora
obvezno obstajati tudi odliv s šifro 161 in
istimi podatki oziroma pri uporabi šifre 161
mora obvezno obstajati tudi priliv s šifro
561 in istimi podatki.                             561        161

- Prenos z računa 3100 ene banke na račun
3100 druge banke: banka, ki prejema sredstva
uporabi šifro 562, banka, katera prenaša
sredstva, pa šifro 162. PRIPOMBA: če je ena
izmed bank BS, uporaba te šifre ni dovoljena,
temveč 155 - 555.                                  562        162

- Prenos v državi na osnovi prenosa tuje
gotovine: prenos tuje gotovine med bankami
preko zbirnih centrov (uporaba šifre je
dovoljena le na računu 3000). PRIPOMBA:
banka, ki prenaša sredstva, uporabi šifro
163, banka, ki sredstva prejema, pa 563.           563        163

- Odkup tuje gotovine in čekov od pogodbenih
menjalnic oziroma prodaja tuje gotovine
pogodbenim menjalnicam                             572        572

- Prenosi med istovrstnimi računi*             565/165    165/565

- Blagajniški zapisi Banke Slovenije v
devizah: priliv na osnovi zapadlega
blagajniškega zapisa (glavnica in/ali
obresti) oziroma vpis blagajniških zapisov
Banke Slovenije.                                   570        170

- Kupoprodaja deviz: prodaja ene valute in
nakup druge.                                       577        177

- Računsko neskladje (odprte postavke) ter
napačne knjižbe.                                   599        199

- Vračilo ukradene gotovine oziroma ropi in
tatvine gotovine.                                  198        198

- Prenos sredstev iz prilivne banke na
izplačilno banko                                   569

- šifri osnov 565/165 se lahko pojavita v breme in v dobro
računov.
-----------------------------------------------------------------


ŠIFRE INSTRUMENTOV PLAČIL
---------------------------------------------------
Šifra  Naziv
---------------------------------------------------
1      nakazila, kreditna pisma in čeki

2      storno nakazil, kreditnih pisem in čekov

3      pokritje akreditiva

4      storno pokritja akreditiva

5      črpanje akreditiva

6      storno črpanja akreditiva

7      tuja gotovina

8      storno tuje gotovine
---------------------------------------------------


ŠIFRE REZIDENTOV IN NEREZIDENTOV
(MATIČNE ŠTEVILKE)
-----------------------------------------------------------------
Matična
številka   Opis
-----------------------------------------------------------------
5980003    rezident - fizična oseba

5000009    rezident - kmet

6000053    rezident - oseba zaposlena v svobodnem poklicu

000xyyy    nerezident - x se nadomesti s  1=tuja pravna oseba,
           2=tuja banka, 3=tuja fizična oseba;

           yyy se nadomestijo s šifro domicilne države
           nerezidenta
-----------------------------------------------------------------

Za pravne osebe in samostojne podjetnike je potrebno uporabljati
matične številke iz registra poslovnih subjektov, ki ga vodi
Statistični urad Republike Slovenije.


ŠIFRANT VALUT
-----------------------------------------------------------------
Numerična    Alfa
šifra        šifra    Naziv valute
-----------------------------------------------------------------
036          AUD      avstralski dolar

040          ATS      avstrijski šiling

056          BEF      belgijski frank

124          CAD      kanadski dolar

191          HRK      hrvaška kuna

208          DKK      danska krona

246          FIM      finska marka

250          FRF      francoski frank

276          DEM      nemška marka

300          GRD      grška drahma

372          IEP      irski funt

380          ITL      italijanska lira

392          JPN      japonski jen

414          KWD      kuvajtski dinar

528          NLG      nizozemski gulden

578          NOK      norveška krona

620          PTE      portugalski eskudo

705          SIT      slovenski tolar

724          ESP      španska pezeta

752          SEK      švedska krona

756          CHF      švicarski frank

807          MKD      makedonski denar

826          GBP      angleški funt

840          USD      ameriški dolar

891          YUM      jugoslovanski dinar

978          EUR      evro

985          XIT      lira - MOP

988          XDM      obračunska marka
                      Makedonija
-----------------------------------------------------------------


                          ŠIFRANT DRŽAV

-----------------------------------------------------------------
Naziv                                                     Šifra
-----------------------------------------------------------------
AFGANISTAN                                                 004

ALŽIRIJA                                                   012

ALBANIJA                                                   008

AMERIŠKA SAMOA                                             016

ANDORA                                                     020

ANGOLA                                                     024

ANGVILA                                                    660

ANTARKTIKA                                                 010

ANTIGVA IN BARBUDA                                         028

ARGENTINA                                                  032

ARMENIJA                                                   051

ARUBA                                                      533

AVSTRALIJA                                                 036

AVSTRIJA                                                   040

AZERBAJDŽAN                                                031

BAHAMI                                                     044

BAHRAJN                                                    048

BANGLADEŠ                                                  050

BARBADOS                                                   052

BELGIJA                                                    056

BELIZE                                                     084

BELORUSIJA                                                 112

BENIN                                                      204

BERMUDI                                                    060

BOŽIČNI OTOK                                               162

BOCVANA                                                    072

BOLGARIJA                                                  100

BOLIVIJA                                                   068

BOSNA IN HERCEGOVINA                                       070

BOUVETOV OTOK                                              074

BRAZILIJA                                                  076

BRITANSKO OZEMLJE INDIJSKEGA OCEANA                        086

BRUNEJ, DRŽAVA                                             096

BURKINA FASO                                               854

BURUNDI                                                    108

BUTAN                                                      064

CENTRALNOAFRIŠKA REPUBLIKA                                 140

CIPER                                                      196

COOKOVI OTOKI                                              184

ČAD                                                        148

ČEŠKA REPUBLIKA                                            203

ČILE                                                       152

DŽIBUTI                                                    262

DANSKA                                                     208

DEVIŠKI OTOKI (BRITANSKI)                                  092

DEVIŠKI OTOKI (ZDA)                                        850

DOMINIKA                                                   212

DOMINIKANSKA REPUBLIKA                                     214

EGIPT                                                      818

EKVADOR                                                    218

EKVATORIALNA GVINEJA                                       226

ERITREJA                                                   232

ESTONIJA                                                   233

ETIOPIJA                                                   231

FALKLANDSKI OTOKI (MALVINI)                                238

FERSKI OTOKI                                               234

FIDŽI                                                      242

FILIPINI                                                   608

FINSKA                                                     246

FRANCIJA                                                   250

FRANCOSKA GVAJANA                                          254

FRANCOSKA POLINEZIJA                                       258

FRANCOSKO JUŽNO OZEMLJE                                    260

GABON                                                      266

GAMBIJA                                                    270

GANA                                                       288

GIBRALTAR                                                  292

GRČIJA                                                     300

GRENADA                                                    308

GRENLANDIJA                                                304

GRUZIJA                                                    268

GUADELOUPE                                                 312

GUAM                                                       316

GVAJANA                                                    328

GVATEMALA                                                  320

GVINEJA                                                    324

GVINEJA BISSAU                                             624

HAITI                                                      332

HEARDOV OTOK IN MCDONALDOVI OTOKI                          334

HONDURAS                                                   340

HONGKONG                                                   344

HRVAŠKA                                                    191

INDIJA                                                     356

INDONEZIJA                                                 360

IRAK                                                       368

IRAN (ISLAMSKA REPUBLIKA)                                  364

IRSKA                                                      372

ISLANDIJA                                                  352

ITALIJA                                                    380

IZRAEL                                                     376

JAMAJKA                                                    388

JAPONSKA                                                   392

JEMEN                                                      887

JORDANIJA                                                  400

JUŽNA AFRIKA                                               710

JUŽNA GEORGIJA IN OTOKI JUŽNI SANDWICH                     239

JUGOSLAVIJA                                                891

KAJMANSKI OTOKI                                            136

KAMBODŽA                                                   116

KAMERUN                                                    120

KANADA                                                     124

KATAR                                                      634

KAZAHSTAN                                                  398

KENIJA                                                     404

KIRGIZISTAN                                                417

KIRIBATI                                                   296

KITAJSKA                                                   156

KOKOSOVI (KEELING) OTOKI                                   166

KOLUMBIJA                                                  170

KOMORI                                                     174

KONGO                                                      178

KOREJA (DEMOKRATIČNA LJUDSKA REPUBLIKA)                    408

KOREJA, REPUBLIKA                                          410

KOSTARIKA                                                  188

KUBA                                                       192

KUVAJT                                                     414

LAOŠKA LJUDSKA DEMOKRATIČNA REPUBLIKA                      418

LATVIJA                                                    428

LESOTO                                                     426

LIBANON                                                    422

LIBERIJA                                                   430

LIBIJSKA ARABSKA DŽAMAHIRIJA                               434

LIHTENŠTAJN                                                438

LITVA                                                      440

LUKSEMBURG                                                 442

MACAU                                                      446

MADŽARSKA                                                  348

MADAGASKAR                                                 450

MAKEDONIJA, NEKDANJA JUGOSLOVANSKA REPUBLIKA               807

MALAVI                                                     454

MALDIVI                                                    462

MALEZIJA                                                   458

MALI                                                       466

MALTA                                                      470

MAROKO                                                     504

MARSHALLOVI OTOKI                                          584

MARTINIK                                                   474

MAURITIUS                                                  480

MAVRETANIJA                                                478

MAYOTTE                                                    175

MEHIKA                                                     484

MIKRONEZIJA (FEDERATIVNE DRŽAVE)                           583

MJANMAR                                                    104

MOLDAVIJA, REPUBLIKA                                       498

MONAKO                                                     492

MONGOLIJA                                                  496

MONTSERRAT                                                 500

MOZAMBIK                                                   508

NAMIBIJA                                                   516

NAURU                                                      520

NEMČIJA                                                    276

NEPAL                                                      524

NIGER                                                      562

NIGERIJA                                                   566

NIKARAGVA                                                  558

NIUE                                                       570

NIZOZEMSKA                                                 528

NIZOZEMSKI ANTILI                                          530

NORFOLŠKI OTOK                                             574

NORVEŠKA                                                   578

NOVA KALEDONIJA                                            540

NOVA ZELANDIJA                                             554

OMAN                                                       512

OTOKI TURKS IN CAICOS                                      796

OTOKI WALLIS IN FUTUNA                                     876

PAKISTAN                                                   586

PALAU                                                      585

PANAMA                                                     591

PAPUA NOVA GVINEJA                                         598

PARAGVAJ                                                   600

PERU                                                       604

PITCAIRN                                                   612

POLJSKA                                                    616

PORTORIKO                                                  630

PORTUGALSKA                                                620

REUNION                                                    638

ROMUNIJA                                                   642

RUANDA                                                     646

RUSKA FEDERACIJA                                           643

SAINT HELENA                                               654

SAINT KITTS IN NEVIS                                       659

SAINT LUCIA                                                662

SAINT PIERRE IN MIQUELON                                   666

SAINT VINCENT IN GRENADINE                                 670

SALOMONOVI OTOKI                                           090

SALVADOR                                                   222

SAMOA                                                      882

SAN MARINO                                                 674

SAO TOME IN PRINCIPE                                       678

SAUDOVA ARABIJA                                            682

SEJŠELI                                                    690

SENEGAL                                                    686

SEVERNI MARIANSKI OTOKI                                    580

SIERRA LEONE                                               694

SINGAPUR                                                   702

SIRSKA ARABSKA REPUBLIKA                                   760

SLONOKOŠČENA OBALA                                         384

SLOVAŠKA                                                   703

SLOVENIJA                                                  705

SOMALIJA                                                   706

STRANSKI ZUNANJI OTOKI ZDRUŽENIH DRŽAV                     581

SUDAN                                                      736

SURINAM                                                    740

SVALBARD IN JAN MAYEN                                      744

SVAZI                                                      748

SVETI SEDEŽ (VATIKANSKA MESTNA DRŽAVA)                     336

ŠPANIJA                                                    724

ŠRILANKA                                                   144

ŠVEDSKA                                                    752

ŠVICA                                                      756

TADŽIKISTAN                                                762

TAJSKA                                                     764

TAJVAN, PROVINCA KITAJSKE                                  158

TANZANIJA, ZDRUŽENA REPUBLIKA                              834

TOGO                                                       768

TOKELAU                                                    772

TONGA                                                      776

TRINIDAD IN TOBAGO                                         780

TUNIZIJA                                                   788

TURČIJA                                                    792

TURKMENISTAN                                               795

TUVALU                                                     798

UGANDA                                                     800

UKRAJINA                                                   804

URUGVAJ                                                    858

UZBEKISTAN                                                 860

VANUATU                                                    548

VENEZUELA                                                  862

VIETNAM                                                    704

VZHODNI TIMOR                                              626

ZAHODNA SAHARA                                             732

ZAIR                                                       180

ZAMBIJA                                                    894

ZDRUŽENE DRŽAVE AMERIKE                                    840

ZDRUŽENI ARABSKI EMIRATI                                   784

ZDRUŽENO KRALJESTVO VELIKA BRITANIJA IN SEVERNA IRSKA      826

ZELENORTSKI OTOKI                                          132

ZIMBABVE                                                   716

Vaše trenutno stanje

Zahtevano
Analitika
Oglaševanje

Prikaži podrobnosti