Na podlagi 74. člena in 92. člena v zvezi s 6. točko 91. člena zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 7/99) ter 20. člena in 35. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, 1/91-I) izdaja Svet Banke Slovenije
S K L E P
o devizni likvidnostni lestvici
1
S tem sklepom je za banke in hranilnice (v nadaljevanju: banke) določena obveznost poročanja o usklajenosti deviznih naložb z deviznimi obveznostmi po preostali dospelosti (v nadaljevanju: devizni likvidnosti).
2
Banke poročajo o devizni likvidnosti glede na preostalo dospelost v dveh razredih:
– od 0 do 30 dni (prvi razred) in
– od 0 do 180 dni (drugi razred).
3
Med deviznimi naložbami banke upoštevajo vse aktivne postavke v tuji valuti po naslednjih kriterijih:
– po principu preostale dospelosti;
– zmanjšane za pričakovana neplačila;
– v prvem razredu se ne glede na preostalo dospelost upošteva prost (nezastavljen, razen Banki Slovenije) znesek naložb;
- v tuje dolžniške vrednostne papirje, katerih bonitetna ocena oziroma dolgoročna bonitetna ocena izdajatelja je najmanj BBB (Fitch-IBCA ali Standard&Poor’s) ali vsaj Baa2 (Moody’s), v svojem imenu in za svoj račun, ne glede na to, če z njimi upravljajo banke same ali pa so jih prepustile v upravljanje drugi domači ali tuji banki oziroma finančni instituciji;
- v dolžniške vrednostne papirje Republike Slovenije, izdane na tujih trgih (evroobveznice);
- v blagajniške zapise Banke Slovenije v tujem denarju;
– od zunajbilančnih postavk se upoštevajo samo terminski posli, terminski del SWAP, pogodbeno najete kreditne linije ter nečrpani del najetih kreditov.
4
Med deviznimi obveznostmi banka upošteva vse pasivne postavke v tuji valuti po naslednjih kriterijih:
– po principu preostale dospelosti;
– od zunajbilančnih postavk se upoštevajo samo terminski posli, terminski del SWAP, odprti nekriti akreditivi, pogodbene odobrene kreditne linije ter nečrpani del odobrenih kreditov. Izdane garancije in jamstva ter stand by akreditivi se upoštevajo po preostali dospelosti z utežjo 5%;
– obveznost po akreditivih z odloženim plačilom se upošteva v posameznem razredu v višini nekritega dela po preostali dospelosti, obveznost po akreditivih na vpogled pa v višini nekritega dela po preostali veljavnosti.
5
Mesečno poročilo o devizni likvidnosti posredujejo banke Banki Slovenije najkasneje 10. dan v tekočem mesecu o stanju na zadnji delovni dan preteklega meseca.
6
Dnevno poročilo o devizni likvidnosti posredujejo banke Banki Slovenije najkasneje naslednji delovni dan do 12. ure.
7
Guverner Banke Slovenije izda navodilo za izvajanje tega sklepa.
8
Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, uporablja pa se od 31. 3. 2001 dalje razen 6. točke, ki se uporablja od 1. 1. 2002 dalje, ko preneha veljati 5. točka tega sklepa.
Ljubljana, dne 12. septembra 2000.
Predsednik
Sveta Banke Slovenije
Guverner
dr. France Arhar l. r.
