Na podlagi 74. člena in 92. člena v zvezi s 6. točko 91. člena zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 7/99 in 59/01) ter drugega odstavka 20. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 1/91-I) izdaja Svet Banke Slovenije

1. S tem sklepom se določi vsebina poročanja banke o tokovih tolarske likvidnosti in koncentraciji deponentov.

2. Banka je dolžna dnevno načrtovati tolarske denarne pritoke in odtoke. Načrtovanje se nanaša tako na znane, kot tudi morebitne in pričakovane denarne tokove, ki lahko vplivajo na sposobnost banke, da tekoče poravnava svoje pogodbene obveznosti do komitentov ter druge obveznosti, neločljivo povezane s poslovanjem banke.
3. Pri načrtovanju tolarskih denarnih tokov mora banka upoštevati načelo previdnosti, kar pomeni, da lahko med pritoke vključuje samo tiste, za katere obstaja velika verjetnost, da jih bo ob dnevu dospelosti tudi prejela, med odtoke pa vse obveznosti, ki na določen dan dospejo v izplačilo.
4. Med tolarske pritoke se vključujejo predvideni pritoki iz vseh vrst vlog, vračila kreditov, pritoki iz prodaje vrednostnih papirjev, deviz, pritoki na podlagi instrumentov Banke Slovenije, iz medbančnih kreditov ter drugi pritoki.
5. Med tolarske odtoke se vključujejo predvideni odtoki na podlagi črpanih kreditov, vlog, nakupov vrednostnih papirjev, deviz, instrumentov Banke Slovenije, drugih obveznosti, iz medbančnih kreditov ter drugi odtoki.
6. Banka mora poročati Banki Slovenije o predvidenih tolarskih denarnih tokovih za tekoči in naslednji delovni dan dnevno najkasneje do 12. po telefaksu ali na elektronski način v obliki, ki je predpisana z navodilom.
Navodilo izda guverner Banke Slovenije.

7. Pomemben dejavnik upravljanja z likvidnostnim tveganjem je zagotavljanje razpršenosti vlog glede na izvor in rok dospelosti.
8. Banka mora poročati Banki Slovenije o največjih deponentih po stanju na zadnji dan v preteklem mesecu najkasneje deseti dan v tekočem mesecu v obliki in na način, ki je predpisan z navodilom.
Navodilo izda guverner Banke Slovenije.

9. Določila tega sklepa se smiselno uporabljajo tudi za podružnico tuje banke ter za podružnico banke iz države članice.
10. Uprava banke mora sprejeti ustrezne interne postopke za izvajanje določil sklepa in navodil ter zagotoviti:
– da notranja revizija pregleduje poslovanje na področju likvidnosti ter izvajanje sprejetih politik in postopkov;
– vzpostavitev računovodskih postopkov in ustreznega informacijskega sistema za spremljanje izvajanja sklepa ter za pravilno in pravočasno poročanje Banki Slovenije.
11. V primeru posebne zahteve Banke Slovenije je banka dolžna predložiti poročila tudi po stanju na dan, ki je naveden v zahtevi in v zahtevanem roku.
12. Ta sklep začne veljati 1. januarja 2002.