PRILOGA 1

DODATNI ANALITIČNI KONTI ZA BORZNO POSREDNIŠKE DRUŽBE

(1) Stanja skupin kontov 994 in 999 se prikaže v zunajbilančni
evidenci z izpiski stanj vrednostnih papirjev iz klirinško
depotne družbe.

(2) Knjižbe na analitične konte sintetike 147 se praviloma
opravijo le na dan sestavljanja bilance stanja, tako da se na
ustrezni analitični konto sintetike 147 prenesejo debetni saldi
iz analitičnih kontov sintetike 247.

RAZRED 1 - KRATKOROČNA SREDSTVA

105 - Tolarska sredstva strank v blagajni

105 0 - Tolarska sredstva strank v blagajni

110 0 - Denarna sredstva na transakcijskem računu za sredstva BPD

115 - Denarna sredstva na obračunskem računu pri BS

115 0 - Denarna sredstva na obračunskem računu pri BS

116 - Denarna sredstva na transakcijskem računu za sredstva
strank

116 0 - Denarna sredstva na transakcijskem računu za sredstva
strank

118 - Posebni devizni račun izločenih sredstev (poravnava
vrednostnih papirjev v tujini)

118 0 - Posebni devizni račun izločenih sredstev (poravnava
vrednostnih papirjev v tujini za hišo)

118 1 - Posebni devizni račun izločenih sredstev (poravnava
vrednostnih papirjev v tujini za stranke)

143 - Kratkoročne terjatve obračunskega računa pri BS do
transakcijskega računa za sredstva BPD iz poslov, ki jih je BPD
sklenila v svojem imenu in za svoj račun

143 0 - Kratkoročne terjatve obračunskega računa pri BS do
transakcijskega računa za sredstva BPD iz naslova nakupa
vrednostnih papirjev

144 - Kratkoročne terjatve obračunskega računa pri BS do
transakcijskega računa za sredstva strank iz poslov, ki jih je
BPD sklenila v svojem imenu in za tuj račun (skrajšano:
posredniški posli)

144 0 - Kratkoročne terjatve obračunskega računa pri BS do
transakcijskega računa za sredstva strank iz naslova nakupa
vrednostnih papirjev iz posredniških poslov

146 - (Neto) kratkoročne terjatve obračunskega računa pri BS do
klirinško depotne družbe

146 0 - Kratkoročne terjatve obračunskega računa pri BS (za neto
vrednost nakazil) do klirinško depotne družbe iz posredniških
poslov (posredovanje in gospodarjenje) in iz poslov trgovanja, ko
so vse prodaje vrednostnih papirjev za vse stranke in BPD večje
od vseh nakupov vrednostnih papirjev za vse stranke in BPD v
obdobju

147 - Kratkoročne terjatve iz poslov v svojem imenu in za tuj
račun (skrajšano: posredniški posli)

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posamezni stranki.)

147 0 - Kratkoročne terjatve BPD iz posredniških poslov do
strank/posredovanje iz naslova vrednostnih papirjev, zneskov
denarnih sredstev, zneskov provizij

147 0 0 - Do strank/posredovanje, ki so povezane osebe z BPD

147 0 1 - Do drugih strank/posredovanje

147 1 - Kratkoročne terjatve BPD iz posredniških poslov do
strank/gospodarjenje iz naslova vrednostnih papirjev, zneskov
denarnih sredstev, zneskov provizij

147 1 0 - Do strank/gospodarjenje, ki so povezane osebe z BPD

147 1 1 - Do drugih strank/gospodarjenje

147 2 - Kratkoročne terjatve BPD iz posredniških poslov do
strank/vodenje računov nematerializiranih vrednostnih papirjev in
hramba vrednostnih papirjev iz naslova zneskov provizij

147 2 0 - Do strank/vodenje računov nematerializiranih
vrednostnih papirjev in hramba vrednostnih papirjev, ki so
povezane osebe z BPD

147 2 1 - Do drugih strank/vodenje računov nematerializiranih
vrednostnih papirjev in hramba vrednostnih papirjev

148 - Kratkoročne terjatve iz naslova prodaje vrednostnih
papirjev iz poslov, ki jih je BPD sklenila v svojem imenu in za
tuj račun (skrajšano: posredniški posli)

148 0 - Kratkoročne terjatve transakcijskega računa za sredstva
strank do obračunskega računa pri BS iz naslova prodaje
vrednostnih papirjev iz posredniških poslov

148 1 - Kratkoročne terjatve transakcijskega računa za sredstva
strank do drugih v domovini iz naslova prodaje netržnih
vrednostnih papirjev iz posredniških poslov

148 2 - Kratkoročne terjatve do tuje osebe iz naslova prodaje
vrednostnih papirjev v tujini

167 - Kratkoročne terjatve transakcijskega računa za sredstva BPD
iz naslova prodaje vrednostnih papirjev

167 0 - Kratkoročne terjatve transakcijskega računa za sredstva
BPD do obračunskega računa pri BS iz naslova prodaje vrednostnih
papirjev

167 1 - Kratkoročne terjatve transakcijskega računa za sredstva
BPD do drugih iz naslova prodaje netržnih vrednostnih papirjev

168 - Kratkoročne terjatve transakcijskega računa za sredstva BPD
do transakcijskega računa za sredstva strank

168 0 - Kratkoročne terjatve transakcijskega računa za sredstva
BPD do transakcijskega računa za sredstva strank

168 0 0 - Kratkoročne terjatve do transakcijskega računa za
sredstva strank iz naslova zaračunane provizije

168 0 1 - Kratkoročne terjatve do transakcijskega računa za
sredstva strank iz naslova zaračunanega davka na dodano vrednost

RAZRED 2 - KRATKOROČNE OBVEZNOSTI

243 - Kratkoročne obveznosti obračunskega računa pri BS do
transakcijskega računa za sredstva BPD iz poslov, ki jih je BPD
sklenila v svojem imenu in za svoj račun

243 0 - Kratkoročne obveznosti obračunskega računa pri BS do
transakcijskega računa za sredstva BPD iz naslova prodaje
vrednostnih papirjev

244 - Kratkoročne obveznosti obračunskega računa pri BS do
transakcijskega računa za sredstva strank iz poslov, ki jih je
BPD sklenila v svojem imenu in za tuj račun (skrajšano:
posredniški posli)

244 0 - Kratkoročne obveznosti obračunskega računa pri BS do
transakcijskega računa za sredstva strank iz naslova prodaje
vrednostnih papirjev iz posredniških poslov

246 - (Neto) kratkoročne obveznosti obračunskega računa pri BS do
klirinško depotne družbe

246 0 - Kratkoročne obveznosti obračunskega računa pri BS (za
neto vrednost nakazil) do klirinško depote družbe iz posredniških
poslov (posredovanje in gospodarjenje) in iz poslov trgovanja, ko
so vse prodaje vrednostnih papirjev za vse stranke in BPD manjše
od vseh nakupov vrednostnih papirjev za vse stranke in BPD v
obdobju

247 - Kratkoročno poslovanje iz poslov v svojem imenu in za tuj
račun (skrajšano: posredniški posli)

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posamezni stranki.)

247 0 - Kratkoročne terjatve in obveznosti BPD iz posredniških
poslov do strank/posredovanje iz naslova vrednostnih papirjev,
zneskov denarnih sredstev, zneskov provizij

247 0 0 - Do strank/posredovanje, ki so povezane osebe z BPD

247 0 1 - Do drugih strank/posredovanje

247 1 - Kratkoročne terjatve in obveznosti BPD iz posredniških
poslov do strank/gospodarjenje iz naslova vrednostnih papirjev,
zneskov denarnih sredstev, zneskov provizij

247 1 0 - Do strank/gospodarjenje, ki so povezane osebe z BPD

247 1 1 - Do drugih strank/gospodarjenje

247 2 - Kratkoročne obveznosti BPD iz posredniških poslov do
strank/vodenje računov nematerializiranih vrednostnih papirjev in
hramba vrednostnih papirjev iz naslova zneskov provizij

247 2 0 - Do strank/vodenje računov nematerializiranih
vrednostnih papirjev in hramba vrednostnih papirjev, ki so
povezane osebe z BPD

247 2 1 - Do drugih strank/vodenje računov nematerializiranih
vrednostnih papirjev in hramba vrednostnih papirjev

248 - Kratkoročne obveznosti iz naslova nakupa vrednostnih
papirjev iz poslov, ki jih je BPD sklenila v svojem imenu in za
tuj račun (skrajšano: posredniški posli)

248 0 - Kratkoročne obveznosti transakcijskega računa za sredstva
strank do obračunskega računa pri BS iz naslova nakupa
vrednostnih papirjev iz posredniških poslov

248 1 - Kratkoročne obveznosti transakcijskega računa za sredstva
strank do drugih v domovini iz naslova nakupa netržnih
vrednostnih papirjev iz posredniških poslov

248 2 - Kratkoročne obveznosti do tuje osebe iz naslova nakupa
vrednostnih papirjev v tujini

249 - Kratkoročne obveznosti transakcijskega računa za sredstva
strank do transakcijskega računa za sredstva BPD iz poslov, ki
jih je BPD sklenila v svojem imenu in za tuj račun (skrajšano:
posredniški posli)

249 0 - Kratkoročne obveznosti transakcijskega računa za sredstva
strank do transakcijskega računa za sredstva BPD iz naslova
obračunane provizije iz posredniških poslov

249 1 - Kratkoročne obveznosti transakcijskega računa za sredstva
strank do transakcijskega računa za sredstva BPD

RAZRED 4 - STROŠKI

415 - Stroški storitev plačilnega prometa, bančnih storitev,
borznih storitev, storitev klirinško depotnih družb in
borznoposredniških storitev

415 1 - Stroški storitev plačilnega prometa

415 2 - Stroški bančnih storitev

415 3 - Stroški storitev klirinško depotnih družb

415 4 - Stroški storitev borz

415 5 - Stroški borznoposredniških storitev

480 0 - Stroški davka na dodano vrednost

RAZRED 7 - PRIHODKI IN ODHODKI

746 - Odhodki pri trgovanju z izvedenimi finančnimi instrumenti

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po vrstah izvedenih finančnih instrumentov.)

746 0 - Odhodki pri trgovanju z izvedenimi finančnimi instrumenti

760 0 - Prihodki od prodaje storitev posredovanja

760 1 - Prihodki od prodaje storitev gospodarjenja

760 2 - Prihodki od prodaje storitev izvedbe prvih prodaj brez
obveznostni odkupa

760 3 - Prihodki od prodaje storitev izvedbe prvih prodaj z
obveznostjo odkupa

760 4 - Prihodki od prodaje storitev v zvezi z uvedbo vrednostnih
papirjev v javno trgovanje

760 5 - Prihodki od prodaje storitev investicijskega svetovanja

760 6 - Prihodki od prodaje storitev vodenja računov
nematerializiranih vrednostnih papirjev

760 7 - Prihodki od storitev hrambe vrednostnih papirjev

760 8 - Prihodki od prodaje storitev v zvezi s prevzemi

761 0 - Prihodki na tujem trgu od prodaje storitev posredovanja

761 1 - Prihodki na tujem trgu od prodaje storitev gospodarjenja

761 2 - Prihodki na tujem trgu od prodaje storitev izvedbe prvih
prodaj brez obveznostni odkupa

761 3 - Prihodki na tujem trgu od prodaje storitev izvedbe prvih
prodaj z obveznostjo odkupa

761 4 - Prihodki na tujem trgu od prodaje storitev v zvezi z
uvedbo vrednostnih papirjev v javno trgovanje

761 5 - Prihodki na tujem trgu od prodaje storitev
investicijskega svetovanja

761 6 - Prihodki na tujem trgu od prodaje storitev vodenja
računov nematerializiranih vrednostnih papirjev

761 7 - Prihodki na tujem trgu od storitev hrambe vrednostnih
papirjev

761 8 - Prihodki na tujem trgu od prodaje storitev v zvezi s
prevzemi

777 - Prihodki pri trgovanju z izvedenimi finančnimi instrumenti

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po vrstah izvedenih finančnih instrumentov.)

777 0 - Prihodki pri trgovanju z izvedenimi finančnimi
instrumenti

SKUPINA 99 - ZUNAJBILANČNI KONTI

990 0 - Izposojeni vrednostni papirji in druge stvari

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po izposojenih vrednostnih papirjih oziroma drugih stvareh.)

990 1 - Terjatve za posojene vrednostne papirje in druge stvari

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po izposojevalcu.)

991 0 - Prejeta jamstva, zastave, poroštva, garancije ipd.

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posameznem predmetu.)

991 1 - Terjatve do prejemnikov jamstev, zastav, poroštev,
garancij ipd.

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po vrsti terjatve in po posameznem prejemniku.)

994 0 - Evidenca hrambe vrednostnih papirjev in drugih stvari

994 0 0 - Hramba vrednostnih papirjev in drugih stvari v BPD

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posameznem predmetu.)

994 0 1 - Terjatve do depozitarjev vrednostnih papirjev in drugih
stvari v hrambi zunaj BPD

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po vrsti terjatve in po posameznem depozitarju.)

994 1 - Aktivna zunajbilančna knjigovodska evidenca vrednostnih
papirjev strank

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posameznem vrednostnem papirju.)

994 1 0 - Vrednostni papirji strank na računih posredovanja

994 1 0 0 - Vrednostni papirji strank na posredovanju, vknjiženi
v klirinško depotni družbi

994 1 0 1 - Vrednostni papirji strank na posredovanju, vknjiženi
pri tuji klirinški hiši oziroma tujem brokerju

994 1 1 - Vrednostni papirji strank na računih gospodarjenja

994 1 1 0 - Vrednostni papirji strank na gospodarjenju, vknjiženi
v klirinško depotni družbi

994 1 1 1 - Vrednostni papirji strank na gospodarjenju, vknjiženi
pri tuji klirinški hiši oziroma tujem brokerju

995 0 - Posojeni vrednostni papirji in druge stvari

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posojenih vrednostnih papirjih oziroma drugih stvareh.)

995 1 - Obveznosti za izposojene vrednostne papirje in druge
stvari

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posojevalcu.)

996 0 - Dana jamstva, zastave, poroštva, garancije ipd.

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posameznem predmetu.)

996 1 - Obveznosti do dajalcev jamstev, zastav, poroštev,
garancij ipd.

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po vrsti obveznosti in po posameznem dajalcu.)

999 0 - Evidenca hrambe vrednostnih papirjev in drugih stvari

999 0 0 - Vrednostni papirji in druge stvari, dane v hrambo zunaj
BPD

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posameznem predmetu.)

999 0 1 - Obveznosti do deponentov stvari v hrambi pri BPD

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po vrsti obveznosti in po posameznem deponentu.)

999 1 - Pasivna zunajbilančna knjigovodska evidenca vrednostnih
papirjev strank

(Na posameznem analitičnem kontu se zagotovi analitična evidenca
po posamezni stranki.)

999 1 0 - Obveznosti do deponentov, ki imajo račune posredovanja

999 1 0 0 - Obveznosti do deponentov, ki imajo račune
posredovanja, za vrednostne papirje, vknjižene v klirinško
depotni družbi

999 1 0 1 - Obveznosti do deponentov, ki imajo račune
posredovanja, za vrednostne papirje, vknjižene pri tuji klirinški
hiši oziroma tujem brokerju

999 1 1 - Obveznosti do deponentov, ki imajo račune gospodarjenja

999 1 1 0 - Obveznosti do deponentov, ki imajo račune
gospodarjenja, za vrednostne papirje, vknjižene v klirinško
depotni družbi

999 1 1 1 - Obveznosti do deponentov, ki imajo račune
gospodarjenja, za vrednostne papirje, vknjižene pri tuji
klirinški hiši oziroma tujem brokerju