Na podlagi 29. člena zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in dopolnitve) 29. člena zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00 in 79/01) in 30. člena statuta Občine Brežice Uradni list RS, št. 49/99 in 86/99) je Občinski svet občine Brežice na 1. izredni seji dne 24. 4. 2003 sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Brežice za leto 2003
l. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za proračun Občine Brežice za leto 2003 (v nadaljnjem besedilu: proračun) določajo: višina proračuna, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja občine.
II. VIŠINA PRORAČUNA
2. člen
Splošni del proračuna se določa v naslednjih zneskih:
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV v 000 SIT
OBČINE BREŽICE ZA LETO 2003
Skupina /Podskupina kontov Plan 2003
I. SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74) 3,303.568
TEKOČI PRIHODKI
(70+71) 1,975.856
70 DAVČNI PRIHODKI
(700+703+704+706) 1,781.098
700 Davki na dohodek in dobiček 1,080.904
703 Davki na premoženje 205.372
704 Domači davki na blago in storitve 494.822
706 Drugi davki
71 NEDAVČNI PRIHODKI
(710+711+712+713+714) 194.758
710 Udeležba na dobič. in doh. od
premoženja 63.600
711 Takse in pristojbine 88.424
712 Denarne kazni 234
713 Prihodki od prodaje blaga in soritev 3.000
714 Drugi nedavčni prihodki 39.500
72 KAPITALSKI PRIHODKI 130.456
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 81.456
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in
nemat. premož. 49.000
73 PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI 1,197.256
740 Transferni prih. iz dr. javnofinan.
institucij 1,197.256
II. SKUPAJ ODHODKI 3,761.844
(40+41+42+43)
40 TEKOČI ODHODKI 995.874
(400+401+402+403+409)
400 PLAČE IN DRUGI IZDATKI
ZAPOSLENIH 180.686
401 PRISPEVKI DELODAJ. ZA SOCIALNO
VARNOST 25.581
402 IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE 779.307
403 PLAČILA DOMAČIH OBRESTI 4.300
409 REZERVE 6.000
41 TEKOČI TRANSFERJI 1,694.703
(410+411+412+413)
410 SUBVENCIJE 41.311
411 TRANSFERI POSAMEZ. IN
GOSPODINJSTVOM 640.193
412 TRANSFERI NEPROF. ORGAN. IN
USTANOVAM 153.599
413 DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI 859.600
414 TEKOČI TRANSFERI V TUJINO
42 INVESTICIJSKI ODHODKI 906.337
420 NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH
SREDSTEV 906.337
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 164.930
430 INVESTICIJSKI TRANSFERI 164.930
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ
(PRESEŽEK) (I.-II.) -458.276
B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV (750+751+752)
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV(440+441) 14.500
44 DANA POSOJILA IN POVEČ.
KAPITAL. DELEŽEV 14.500
440 Dana posojila 7.500
441 Povečanje kapitalskih deležev 7.000
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova
privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN -14.500
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.)
C) RAČUN FINANCIRANJA
50 VII. ZADOLŽEVANJE 165.000
50 ZADOLŽEVANJE 165.000
500 Domače zadolževanje 165.000
55 VIII. ODPLAČILO DOLGA 12.000
55 ODPLAČILA DOLGA 12.000
550 Odplačila domačega dolga 12.000
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV
NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) -319.776
X. NETO ZADOLŽEVANJE(VII.-VIII.-IX.) 472.776
XI. NETO FINANCIRANJE(VI.+X.) 458.276
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Namenski prihodki proračuna so, poleg prihodkov, določenih v prvem odstavku 43. člena zakona o javnih financah tudi prihodki, požarne takse, prihodki takse za obremenjevanje vode in prihodki takse za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov.
4. člen
Proračunska rezerva se v letu 2003 oblikuje v višini 2,000.000 SIT. Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo v skladu z drugo točko 49. člena zakona o javnih financah.
O uporabi sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 500.000 SIT odloča župan, o uporabi polletno obvešča občinski svet.
O uporabi sredstev nad višino, opredeljeno v drugem odstavku tega člena, odloča občinski svet s posebnim odlokom.
5. člen
V proračunu občine se za leto 2003 zagotovijo sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 5,000.000 SIT.
Sredstva splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso bila zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan in o uporabi polletno obvešča občinski svet.
Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega uporabnika.
6. člen
Med odhodki proračuna se zagotovijo sredstva za občinska praznovanja, reprezentanco, pokroviteljstva in promocijo občine. O razporeditvi teh sredstev odloča župan oziroma od župana pooblaščena oseba in o porabi polletno poroča občinskemu svetu.
7. člen
Neposredni uporabniki sredstev občinskega proračuna so dolžni uporabljati sredstva proračuna le za namene, ki jih opredelijo v svojem letnem finančnem načrtu, izkazanem v posebnem delu proračuna, ki je sestavni del tega odloka.
Sredstva občinskega proračuna se prioritetno uporabijo tudi za namene sofinanciranja projektov, ki bodo v skladu z zakonom odobreni na državni oziroma regijski ravni in za katere bo pogojeno sofinanciranje iz občinskega proračuna.
Investicije, za katere zagotavlja sredstva proračun RS in je za njih pogojeno sofinanciranje občine, ali investicije občine, ki jih sofinancira proračun RS, se lahko pričnejo izvajati, ko je izdan sklep pristojnega ministrstva ali sklenjena ustrezna pogodba med občino in pristojnim ministrstvom.
V primerih uspešnega kandidiranja za sredstva na razpisih na državnem ali regionalnem nivoju, ki v bilanci proračuna niso planirana, se le-ta namenijo za povečanje programa dejavnosti za katera so pridobljena.
Kolikor bodo med letom v proračun nakazana nepredvidena nenamenska sredstva se za obseg pridobljenih sredstev zmanjša predvideni obseg najema kredita.
8. člen
Neposredni uporabniki morajo izvrševati svoje naloge v mejah sredstev, ki so jim bila odobrena s proračunom ter so dolžni tekoče spremljati uresničevanje porabe sredstev glede na finančni načrt.
V skladu s sklepom občinskega sveta o prevzemu poroštva za Sadjarsko zadrugo Posavja od sklada za regionalni razvoj, se v okviru sredstev za kmetijstvo rezervirajo sredstva za zagotavljanje poroštvenih obveznosti občine, ki se sproščajo mesečno v skladu z dinamiko odplačevanja kredita.
9. člen
Neposredni uporabniki občinskega proračuna so dolžni predložiti županu zaključni račun in letno poročilo o realizaciji svojega finančnega načrta za preteklo leto do 28. februarja tekočega leta.
10. člen
Posredni uporabniki občinskega proračuna so dolžni županu predložiti zaključni račun in poročilo o realizaciji svojega finančnega načrta za preteklo leto skupaj z obrazložitvami najkasneje do 28. februarja tekočega leta.
11. člen
Posredni uporabniki občinskega proračuna, ki se v pretežnem delu financirajo iz proračunskih sredstev, so dolžni svoje finančne načrte sprejeti in jih uskladiti s sprejetim proračunom v roku 30 dni po sprejetju občinskega proračuna.
12. člen
Pogodba za nabavo blaga, naročilo storitev in investicijska in vzdrževalna dela, storitve v breme proračunskih sredstev se lahko sklene samo skladno s predpisi o javnem naročanju, za kar je odgovoren predstojnik oddelka, ki blago, sredstva in investicijska oziroma vzdrževalna dela naroča.
13. člen
Župan z odredbo odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v okviru posameznega področja proračunske porabe, zajetega v posebnem delu proračuna.
Ne glede na določbe prvega odstavka tega člena lahko neposredni uporabnik samostojno prerazporedi proračunska sredstva med posameznimi konti v okviru proračunske postavke.
Župan o izvršenih prerazporeditvah iz prvega odstavka tega člena polletno poroča občinskemu svetu.
14. člen
Župan lahko odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, ki ne izvira iz obveznih dajatev največ do skupne višine 500.000 SIT, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve, če se zaradi nevnovčljivosti premoženja dolžnika ugotovi, da terjatev ni mogoče izterjati.
15. člen
Neposredni uporabnik lahko s pogodbami prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih le, če je že odprta postavka v proračunu tekočega leta.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 30% skupnega obsega investicijskih odhodkov in investicijskih transferov proračuna tekočega leta.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 20% pravic porabe za te namene v sprejetem planu proračuna tekočega leta.
16. člen
Za zakonitost, upravičenost in namembnost porabe proračunskih sredstev odgovarja župan.
Za nadziranje izvajanja pogodbe o upravljanju stanovanjskih hiš, stanovanj in poslovnih prostorov v lasti Občine Brežice, sklenjene med Občino Brežice in Komunalnim stanovanjskim podjetjem d.d., Brežice, je odgovorna strokovna služba Oddelka za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve.
Za nadziranje pogodbe o pobiranju komunalne pristojbine na mejnih prehodih, občinskih komunalnih taks, komunalnega prispevka ter izvajanja koncesijske pogodbe o izvajanju gospodarske javne dimnikarske službe na območju Občine Brežice je odgovorna strokovna služba Oddelka za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve.
Za nadziranje pobiranja nadomestila za uporabo stavnih zemljišč je odgovorna strokovna služba Oddelka za prostorsko načrtovanje in razvoj.
17. člen
Predlagatelji finančnih načrtov neposrednih uporabnikov proračuna občine in spremljanje porabe so:
Urad župana za: reprezentanco, prevzem pokroviteljstev, promocijo gospodarstva - del, krajevne skupnosti - delovanje, stroške občinskih praznovanj, sredstev za politične stranke, delovanje občinskega sveta, delo občinske uprave - plače in načrt delovnih mest, zaščito in reševanje, požarno varnost, združenje slovenskih častnikov, veterane.
Oddelek za družbene dejavnosti za: osnovno izobraževanje, otroško varstvo, kulturo, šport, raziskovanje, zdravstvo, delo z mladimi, grobišča ter dejavnost borcev NOB, socialno varstvo, javna dela s področja družbenih dejavnosti ter upravljanje in gospodarjenje z občinskim premoženjem s področja družbenih dejavnosti.
Oddelek za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve za: upravljanje in gospodarjenje z občinskim premoženjem in premoženjem v kompleksu Slovenska vas, investicije in investicijsko vzdrževanje ter opremo občine in načrt gradenj in nabav, materialne stroške občinske uprave, kmetijstvo, turizem, komunalno infrastrukturo in nadzor, ceste, varstvo okolja, stanovanjsko gospodarstvo, malo gospodarstvo, obrt, trgovino, promet, takso za obremenjevanje okolja, vode, javna dela s področja komunalne infrastrukture in program odprodaje občinskega premoženja.
Oddelek za prostorsko načrtovanje in razvoj za: sredstva za planske dokumente, prostorsko izvedbene načrte in prostorsko ureditvene pogoje, geodetske podlage za program prostorsko-izvedbenih aktov občine, vzpostavitev prostorskega geoinformacijskega sistema občine, promet, letalski center.
Krajevne skupnosti za delovanje krajevne skupnosti v celoti.
Vodje oddelkov so zadolženi in odgovorni za porabo sredstev ter spremljanje uresničevanja porabe glede na sprejeti namen in obseg sredstev v občinskem proračunu, vsak za svoje področje.
18. člen
S prostimi denarnimi sredstvi na računu Občine Brežice upravlja župan. Prosta denarna sredstva se lahko nalagajo v Banko Slovenije, banke, hranilnice in državne vrednostne papirje, ob upoštevanju načela varnosti, likvidnosti in donosnosti naložbe.
19. člen
Če se v teku izvrševanja proračuna ugotovi, da so potrebna dodatna dela ali storitve, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti, so pa nujna za izvrševanje predpisov ali za izvršitev storitev, se dodatni odhodki poravnajo v breme drugih postavk posameznega področja proračuna, kar se mora izvesti s sprejemom rebalansa proračuna.
IV. OBSEG ZADOLŽEVANJA OBČINE
20. člen
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov in odplačila dolga v računu financiranja se Občina Brežice za proračun leta 2003 lahko zadolži do višine 165,000.000 SIT.
21. člen
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov proračuna izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti, se občina lahko kratkoročno zadolži največ do višine 5% zadnjega sprejetega proračuna. O najetju kratkoročnega posojila odloča župan, o čemer obvesti občinski svet.
V. PREHODNI IN KONČNI DOLOČBI
22. člen
Financiranje Občine Brežice v letu 2003 se, do sprejetja tega odloka, vrši po sklepu župana in občinskega sveta o začasnem financiranju javne porabe v občini Brežice za leto 2003.
23. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Št. 403-57/2003
Brežice, dne 24. aprila 2003.
Župan
Občine Brežice
mag. Andrej Vizjak l. r.
