Na podlagi tretjega odstavka 29. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 58/02 in 85/02) in 4. točke sklepa o poročanju o efektivnih obrestnih merah (Uradni list RS, št. 40/03) izdaja guverner Banke Slovenije

Navodilo določa metodologijo, način in roke poročanja o efektivnih obrestnih merah, pri čemer se za efektivno obrestno mero šteje obrestna mera, ki jo banke – obvezniki poročanja (v nadaljevanju: banke) dejansko zaračunavajo svojim komitentom.

Banka Slovenije bo banke obveščala o nastanku oziroma o prenehanju njihove obveznosti poročanja. Obveznost poročanja nastane oziroma preneha z naslednjim mesecem po prejemu obvestila.

Predmet poročanja so novo sklenjene posojilne pogodbe v mesecu, za katerega se poroča.
Iz poročanja so izvzete posojilne pogodbe, katerih predmet so:
– okvirna posojila,
– posojila, ki so odobrena bankam in tujini.
Novo sklenjene posojilne pogodbe so posledice vseh novih dogovorov med komitentom in banko, ki prvič določajo obrestno mero ali nova pogajanja o obstoječih posojilnih pogodbah. Podaljšanje obstoječe posojilne pogodbe, do katerega pride avtomatsko (brez aktivne vloge komitenta v pogajanjih) in ne vključuje novih pogajanj o pogojih posojilne pogodbe (vključno z obrestno mero), se ne šteje za novo posojilno pogodbo. Avtomatske spremembe obrestne mere na podlagi predhodno pogodbeno dogovorjene variabilne obrestne mere ne predstavljajo novih posojilnih pogodb.
Obstoječe posojilne pogodbe so vse pogodbe, ki so bile sklenjene do vključno referenčnega datuma in ki so na referenčni datum še vedno žive.

Za potrošniška posojila sektorju gospodinjstva (brez samostojnih podjetnikov) je poročanje bank omejeno po kriteriju zneska posameznega posojila in po kriteriju minimalnega in maksimalnega števila poročanih novih posojilnih pogodb (v nadaljevanju: zapis).
a) Po kriteriju zneska banke poročajo za vsa tista nova potrošniška posojila gospodinjstvom (razen samostojnim podjetnikom), ki presegajo mejni znesek. Mejni znesek za kratkoročna potrošniška posojila je 500.000 SIT, za dolgoročna potrošniška posojila pa 1,500.000 SIT.
b) Po kriteriju minimalnega in maksimalnega števila poročanih zapisov banke poročajo (za kratkoročna oziroma dolgoročna potrošniška posojila gospodinjstvom, brez samostojnih podjetnikov) število zapisov, ki ne sme biti manjše od 30 in ne večje od 200. Zaradi zadostitve temu kriteriju se zapisi dodajajo (od največjega proti najmanjšemu glede na znesek posojila) ali odvzemajo (od najmanjšega proti največjemu glede na znesek posojila). V primeru, da je število vseh novih posojil manjše od 30, banke poročajo o vseh novih posojilih.
Za posojila, odobrena samostojnim podjetnikom in ostalim sektorjem (razen gospodinjstvom), je poročanje neomejeno in banke poročajo vsa novo sklenjena posojila v referenčnem mesecu.

Vsi zneski v poročilu so v tisočih SIT. Za pogodbene zneske v tuji valuti se za preračun uporabi srednji tečaj Banke Slovenije na dan sklenitve posojilne pogodbe.

Banke predložijo Banki Slovenije mesečna poročila do 10. v mesecu za pretekli mesec.

Banke poročajo v elektronski obliki v formatu, ki je predpisan s tem navodilom.

Vsebina poročila

1.1 Tip zapisa
Vrednost polja je enaka A. Iz tega atributa razberemo, da gre za zapise iz splošnih podatkov.
1.2 Referenčni mesec in leto
Štirimestna oznaka leta in dvomestna oznaka meseca, na katerega se nanašajo poročani podatki (llllmm).
1.3 Matična številka banke
Matična številka banke iz Poslovnega registra Slovenije (AJPES).
1.4 Sektor komitenta
Vpiše se numerična šifra sektorja komitenta:
– 01 = gospodinjstva brez samostojnih podjetnikov (S.14 brez S.142),
– 02 = samostojni podjetniki (S.142),
– 03 = nefinančne družbe (S.11),
– 04 = neprofitni izvajalci storitev gospodinjstvom (S.15),
– 05 = druge finančne družbe (S.123, S.124 in S.125),
– 06 = država (S.13).
Opredelitve sektorjev v oklepaju so v skladu z uredbo o uvedbi in uporabi standardne klasifikacije institucionalnih sektorjev (Uradni list RS, št. 56/98).
1.5 Vrsta posojila
Vpiše se numerična šifra vrste posojila:
– 01 = potrošniško posojilo,
– 02 = stanovanjsko posojilo,
– 03 = posojilo za obratna sredstva,
– 04 = posojilo za investicije v osnovna sredstva.
1.6 Ročnost posojila
Vpiše se numerična šifra originalne ročnosti posojila:
– 1 = kratkoročno posojilo (do enega leta),
– 2 = dolgoročno posojilo (nad enim letom).
1.7 Znesek vseh poročanih novih posojil po kriteriju sektorja, vrste in ročnosti
Vpiše se skupni znesek vseh poročanih novih posojil v referenčnem mesecu, ki ustrezajo istemu kriteriju po sektorju, vrsti in ročnosti (znesek v tisočih SIT).
1.8 Število vseh poročanih novih posojil po kriteriju sektorja, vrste in ročnosti
Vpiše se skupno število vseh poročanih novih posojil v referenčnem mesecu, ki ustrezajo istemu kriteriju po sektorju, vrsti in ročnosti.
1.9 Znesek vseh novih posojil po kriteriju sektorja, vrste in ročnosti
Vpiše se skupni znesek vseh novih posojil v referenčnem mesecu, ki ustrezajo istemu kriteriju po sektorju, vrsti in ročnosti (znesek v tisočih SIT).
1.10 Število vseh novih posojil po kriteriju sektorja, vrste in ročnosti
Vpiše se skupno število vseh novih posojil v referenčnem mesecu, ki ustrezajo istemu kriteriju po sektorju, vrsti in ročnosti.
1.11 Znesek vseh obstoječih posojil na zadnji dan meseca po kriteriju sektorja, vrste in ročnosti
Vpiše se skupni znesek vseh obstoječih posojil na zadnji dan referenčnega meseca, ki ustrezajo istemu kriteriju po sektorju, vrsti in ročnosti (znesek v tisočih SIT).
1.12 Število vseh obstoječih posojil na zadnji dan meseca po kriteriju sektorja, vrste in ročnosti
Vpiše se skupno število vseh obstoječih posojil na zadnji dan referenčnega meseca, ki ustrezajo istemu kriteriju po sektorju, vrsti in ročnosti.
1.4 – 1.12 Skupna opomba
Za atribute 1.4-1.6 se vpišejo v spodnji tabeli navedene kombinacije kriterijev po sektorju, vrsti in ročnosti. Atributi 1.7-1.12 se nanašajo na vpisane vrednosti atributov pod 1.4-1.6. Kjer je v tabeli vpisana črtica, se pod atribut 1.5 oziroma 1.6 pusti prazno polje.

2.1 Tip zapisa
Vrednost polja je enaka B. Iz tega atributa razberemo, da gre za zapise iz posojilne pogodbe.
2.2 Referenčni mesec in leto
Štirimestna oznaka leta in dvomestna oznaka meseca, na katerega se nanašajo poročani podatki (llllmm).
2.3 Matična številka banke
Matična številka banke iz Poslovnega registra Slovenije (AJPES).
2.4 Datum sklenitve posojila
Vpiše se datum sklenitve posojilne pogodbe (llllmmdd).
2.5 Datum prenosa v odplačilo
Vpiše se datum prenosa posojila v odplačilo (llllmmdd). V primeru, da posojilo še ni bilo preneseno v odplačilo (ker še ni bilo črpano), se vpiše zadnji možni datum prenosa v odplačilo, ki je vezan na rok koriščenja. Od datuma prenosa v odplačilo dalje se računa ročnost posojila.
2.6 Datum dospelosti
Vpiše se datum dospetja posojila – datum zapadlosti zadnjega obroka posojila (llllmmdd). Ročnost posojila je obdobje med datumom prenosa v odplačilo in datumom dospelosti.
2.7 Znesek odobrenega posojila
Vpiše se znesek, ki je bil komitentu odobren (razviden iz pogodbe). Znesek se vpiše v tisočih SIT; za preračun zneskov v tuji valuti se uporabi srednji tečaj Banke Slovenije na dan sklenitve posojilne pogodbe.
2.8 Valuta
Vpiše se originalna valuta, v kateri je bilo posojilo odobreno. Šifra se jemlje iz obstoječega šifranta valut (ISO 4217), numerična šifra (npr. 705 za tolarska posojila).
2.9 Vrsta obrestne mere
Vpiše se alfanumerična šifra vrste obrestne mere:
– TOM = obrestna mera je vezana na TOM (oziroma glavnica je indeksirana s TOM),
– D = obrestna mera je vezana na devizno klavzulo (oziroma glavnica je indeksirana z devizno klavzulo)
– NOM = ostale vrste obrestne mere, kjer ni indeksacije s TOM ali z devizno klavzulo.
2.10 Realni del obrestne mere
Vpiše se vrednost pogodbeno dogovorjenega realnega dela obrestne mere na letni ravni – odstotek na leto (npr. vrednost malega r pri vrstah obrestne mere TOM). Če je obrestna mera izražena nominalno (npr. obrestna mera=8%), je vrednost polja 2.10 enaka vrednosti polja 2.13.
2.10.1 Spremenljivost obrestne mere pod 2.10
Spremenljivost obrestne mere se nanaša na realno obrestno mero (mali r). Vpiše se numerična šifra:
– 1 = spremenljiva obrestna mera,
– 2 = fiksna obrestna mera.
2.11 Referenčna obrestna mera (naziv)
Vpiše se alfanumerična šifra naziva referenčne obrestne mere iz vsakokrat veljavnega Šifranta referenčnih obrestnih mer (v prilogi tega navodila).
Nabor referenčnih obrestnih mer se prilagaja bankam. Šifrant vodi Banka Slovenije. V primeru, da se pojavi nova referenčna obrestna mera, jo banka z dopisom posreduje Banki Slovenije do 10. v mesecu za pretekli mesec. Nove referenčne obrestne mere se do uvedbe šifre vodijo pod ‘’ostalo” (OST). Referenčna obrestna mera se teoretično lahko pojavlja pri vseh treh vrstah obrestne mere (atribut 2.9).
2.12 Referenčna obrestna mera (vrednost)
Vpiše se vrednost referenčne obrestne mere, katere naziv je vpisan pod 2.11. Vpiše se po pogodbi veljavna vrednost na letni ravni (odstotek na leto).
2.13 Skupna obrestna mera
Vpiše se vrednost skupne obrestne mere (končne) na letni ravni (odstotek na leto). Skupna oziroma končna obrestna mera je lahko sestavljena iz realnega dela (mali r), tolarske revalorizacijske klavzule (TOM) ali devizne klavzule (D) in druge referenčne obrestne mere (EURIBOR, LIBOR, SIOM…). V primeru, da je obrestna mera izražena nominalno (npr. 8%) je vrednost vpisana pod 2.13 enaka vrednosti vpisani pod 2.10.
2.14 Subvencionirana obrestna mera
V primeru, da je posojilo subvencionirano, se v to polje vpiše odstotek obrestne mere, ki je subvencionirana (odstotek na leto). Subvencionirana obrestna mera je tisti del obrestne mere, ki jo v korist komitenta plača nekdo drug. Kadar je del obrestne mere subvencioniran oziroma izplačan direktno komitentu (in ne banki v korist komitenta), se le-ta ne vpiše pod atribut 2.14.
2.15 Stroški posojila
Vpišejo se ostali stroški posojila razen obresti (odobritev, zavarovanje, vodenje in ostali), izraženi v odstotku na leto. Za preračun se uporabi formula iz 17. člena zakona o potrošniških kreditih (Uradni list RS, št. 70/00), pri čemer se obresti ne upoštevajo (kot da bi bila obrestna mera enaka nič).
2.16 Zavarovanje posojila
Vpiše se numerična šifra vrste zavarovanja iz vsakokrat veljavnega Šifranta vrste zavarovanja posojila (v prilogi tega navodila). V primeru, da je posojilo hkrati zavarovano na dva ali več načinov, se naštejejo vse ustrezne šifre.
2.17 Vrsta posojila
Vpiše se numerična šifra vrste posojila:
– 01 = potrošniško posojilo,
– 02 = stanovanjsko posojilo,
– 03 = posojilo za obratna sredstva,
– 04 = posojilo za investicije v osnovna sredstva,
– 99 = drugo.
Vrsti posojil za sektor gospodinjstva (brez samostojnih podjetnikov) sta potrošniško in stanovanjsko posojilo. Za ostale sektorje in samostojne podjetnike so možna posojilo za obratna sredstva, posojilo za investicije v osnovna sredstva in drugo.
2.18 Matična številka komitenta
Vpiše se matična številka komitenta iz Poslovnega registra Slovenije (AJPES). Za komitente, ki spadajo v sektor gospodinjstva (in niso samostojni podjetniki), se vpiše dogovorjena enotna matična številka (5980003).
2.19 Boniteta komitenta
Vpiše se bonitetni razred komitenta, ki je določen v skladu s sklepom o razvrstitvi aktivnih bilančnih in zunajbilančnih postavk bank in hranilnic (Uradni list RS, št. 24/02). Pri komitentih iz sektorja gospodinjstva (razen pri samostojnih podjetnikih posameznikih) se pusti prazno. Možne vrednosti so od A do E.
2.20 Boniteta posojila
Vpiše se bonitetni razred posojila, ki je določen v skladu s sklepom o razvrstitvi aktivnih bilančnih in zunajbilančnih postavk bank in hranilnic (Uradni list RS, št. 24/02). Možne vrednosti so od A do E.

Pregled atributov

Prvo poročilo po tem navodilu je potrebno poslati do 10. julija 2003 s podatki za junij 2003.

Poročila za obdobje januar – maj 2003 se pošlje naknadno najkasneje do 31. julija 2003.

Banka Slovenije bo vsem obveznikom poročanja posredovala tehnična navodila prenosa podatkov.

To navodilo začne veljati z dnem objave v Uradnem listu Republike Slovenije.

Šifrant referenčnih obrestnih mer:
– EURO 1 MES = obrestna mera EURIBOR 1 mesec,
– EURO 2 MES = obrestna mera EURIBOR 2 meseca,
– EURO 3 MES = obrestna mera EURIBOR 3 mesece,
– EURO 6 MES = obrestna mera EURIBOR 6 mesecev,
– EURO-12 = obrestna mera EURIBOR 1 leto,
– LIB EUR 1M = obrestna mera LIBOR EUR 1 mesec,
– LIB EUR 2M = obrestna mera LIBOR EUR 2 meseca,
– LIB EUR 3M = obrestna mera LIBOR EUR 3 mesece,
– LIB EUR 6M = obrestna mera LIBOR EUR 6 mesecev,
– LIB EUR 1L = obrestna mera LIBOR EUR 1 leto,
– LIB USD 1M = obrestna mera LIBOR USD 1 mesec,
– LIB USD 2M = obrestna mera LIBOR USD 2 meseca,
– LIB USD 3M= obrestna mera LIBOR USD 3 mesece,
– LIB USD 6M = obrestna mera LIBOR USD 6 mesecev,
– LIB USD 1L = obrestna mera LIBOR USD 1 leto,
– SIOM = obrestna mera SKB banke SIOM,
– OST = ostalo.

Šifrant vrste zavarovanja posojila:
– 01 = posojilo je nezavarovano,
– 02 = posojilo je zavarovano z menicami,
– 03 = posojilo je zavarovano z zastavo blagajniških zapisov,
– 04 = posojilo je zavarovano z zastavo obveznic,
– 05 = posojilo je zavarovano z zastavo delnic,
– 06 = posojilo je zavarovano z zastavo drugih vrednostnih papirjev,
– 07 = posojilo je zavarovano z zastavo premičnin,
– 08 = posojilo je zavarovano z zastavo nepremičnin,
– 09 = posojilo je zavarovano z nepreklicnimi, brezpogojnimi garancijami,
– 10 = posojilo je zavarovano z nepreklicnimi, brezpogojnimi garancijami na 
       prvi poziv,
– 11 = posojilo je zavarovano z ostalimi garancijami,
– 12 = posojilo je zavarovano z bančnimi vlogami, potrdili o vlogah ali drugimi
       podobnimi instrumenti,
– 13 = posojilo je zavarovano pri zavarovalnici,
– 14 = posojilo je zavarovano s poroštvi,
– 99 = posojilo je drugače zavarovano.