Na podlagi 29. člena zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93) 29. člena zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00 in 79/01) in 30. člena statuta Občine Brežice Uradni list RS, št. 49/99 in 86/99) je Občinski svet občine Brežice na 3. izredni seji dne 18. 3. 2004 sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Brežice za leto 2004
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za proračun Občine Brežice za leto 2004 (v nadaljnjem besedilu: proračun) določajo: višina proračuna, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja občine.
2. VIŠINA PRORAČUNA
2. člen
Splošni del proračuna se določa v naslednjih zneskih:
v 000 SIT
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
OBČINE BREŽICE ZA LETO 2004
Skupina/Podskupina kontov PLAN 2004
I.SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74) 3,828.169
TEKOČI PRIHODKI
(70+71) 2,291.080
70 DAVČNI PRIHODKI
(700+703+704+706) 1,844.780
700 Davki na dohodek in dobiček 1,165.176
703 Davki na premoženje 246.817
704 Domači davki na blago in storitve 432.787
706 Drugi davki
71 NEDAVČNI PRIHODKI
(710+711+712+713+714) 446.300
710 Udeležba na dobič. in doh. od premoženja 108.100
711 Takse in pristojbine 96.000
712 Denarne kazni 1.200
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 13.500
714 Drugi nedavčni prihodki 227.500
72 KAPITALSKI PRIHODKI 287.611
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 38.849
721 Prihodki od prodaje zalog
722 Prihodki od prodaje zemljišč in nemat.premož. 248.762
73 PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI 1,249.478
740 Transferni prih. iz dr. javnofinan. institucij 1,249.478
II. SKUPAJ ODHODKI 3.928.671
(40+41+42+43)
40 TEKOČI ODHODKI
(400+401+402+403+409) 1.171.213
400 PLAČE IN DRUGIH IZDATKI ZAPOSLENIH 186.184
401 PRISPEVKI DELODAJ.ZA SOCIALNO VARNOST 30.648
402 IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE 941.871
403 PLAČILA DOMAČIH OBRESTI 4.010
409 REZERVE 8.500
41 TEKOČI TRANSFERJI
(410+411+412+413) 1,697.514
410 SUBVENCIJE 29.080
411 TRANSFERI POSAMEZ. IN GOSPODINJSTVOM 650.150
412 TRANSFERI NEPROF. ORGAN. IN USTANOVAM 144.294
413 DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI 873.990
414 TEKOČI TRANSFERI V TUJINO
42 INVESTICIJSKI ODHODKI 876.144
420 NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV 876.144
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 183.800
430 INVESTICIJSKI TRANSFERI 183.800
III. PRORAČUNSKI PRIMANKLJAJ(PRESEŽEK) -100.502
(I-II)
B RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV.PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA
KAPITATALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV(440+441) 10.965
44 DANA POSOJILA IN POVEČ. KAPITAL. DELEŽEV 10.965
440 Dana posojila 7.465
441 Povečanje kapitalskih deležev 3.500
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V) -10.965
C RAČUN FINANCIRANJA
50 VII. ZADOLŽEVANJE 100.000
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje 100.000
55 VIII. ODPLAČILO DOLGA 15.533
55 ODPLAČILA DOLGA 15.533
550 Odplačila domačega dolga 15.533
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) -27.000
X. NETO ZADOLŽEVANJE(VII.-VIII-IX) 111.467
XI.NETO FINANCIRANJE(VI.+X.) 100.502
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Namenski prihodki proračuna so, poleg prihodkov, določenih v prvem odstavku 43. člena zakona o javnih financah tudi prihodki, požarne takse, prihodki takse za obremenjevanje vode in prihodki takse za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov.
4. člen
Proračunska rezerva se v letu 2004 oblikuje v višini 2,000.000 SIT. Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo v skladu z drugo točko 49. člena zakona o javnih financah.
O uporabi sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 500.000 SIT odloča župan, o uporabi polletno obvešča občinski svet.
O uporabi sredstev nad višino, opredeljeno v drugem odstavku tega člena, odloča občinski svet s posebnim odlokom.
5. člen
V proračunu občine se za leto 2004 zagotovijo sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 6,500.000 SIT.
Sredstva splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso bila zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan in o uporabi polletno obvešča občinski svet.
Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega uporabnika.
6. člen
Med odhodki proračuna se zagotovijo sredstva za občinska praznovanja, reprezentanco, pokroviteljstva in promocijo občine. O razporeditvi teh sredstev odloča župan oziroma od župana pooblaščena oseba in o porabi polletno poroča občinskemu svetu.
7. člen
Neposredni uporabniki sredstev občinskega proračuna so dolžni uporabljati sredstva proračuna le za namene, ki jih opredelijo v svojem letnem finančnem načrtu, izkazanem v posebnem delu proračuna, ki je sestavni del tega odloka.
Sredstva občinskega proračuna se prioritetno uporabijo tudi za namene sofinanciranja projektov, ki bodo v skladu z zakonom odobreni na državni oziroma regijski ravni in za katere bo pogojeno sofinanciranje iz občinskega proračuna.
Investicije, za katere zagotavlja sredstva proračun RS in je za njih pogojeno sofinanciranje občine, ali investicije občine, ki jih sofinancira proračun RS, se lahko pričnejo izvajati, ko je izdan sklep pristojnega ministrstva ali sklenjena ustrezna pogodba med občino in pristojnim ministrstvom.
V primerih uspešnega kandidiranja za sredstva na razpisih na državnem ali regionalnem nivoju, ki v bilanci proračuna niso planirana, se le ta namenijo za povečanje programa dejavnosti za katera so pridobljena.
Kolikor bodo med letom v proračun nakazana nepredvidena nenamenska sredstva se za obseg pridobljenih sredstev zmanjša predvideni obseg najema kredita.
8. člen
Neposredni uporabniki morajo izvrševati svoje naloge v mejah sredstev, ki so jim bila odobrena s proračunom ter so dolžni tekoče spremljati uresničevanje porabe sredstev glede na finančni načrt.
V skladu s sklepom občinskega sveta o prevzemu poroštva za Sadjarsko zadrugo Posavja od Sklada za regionalni razvoj, se v okviru sredstev za kmetijstvo rezervirajo sredstva za zagotavljanje poroštvenih obveznosti občine, ki se sproščajo mesečno v skladu z dinamiko odplačevanja kredita.
9. člen
Neposredni uporabniki občinskega proračuna so dolžni predložiti županu zaključni račun in letno poročilo o realizaciji svojega finančnega načrta za preteklo leto do 28. februarja tekočega leta.
10. člen
Posredni uporabniki občinskega proračuna so dolžni županu predložiti zaključni račun in poročilo o realizaciji svojega finančnega načrta za preteklo leto skupaj z obrazložitvami najkasneje do 28. februarja tekočega leta.
11. člen
Posredni uporabniki občinskega proračuna, ki se v pretežnem delu financirajo iz proračunskih sredstev, so dolžni svoje finančne načrte sprejeti in jih uskladiti s sprejetim proračunom v roku 30 dni po sprejetju občinskega proračuna.
12. člen
Pogodba za nabavo blaga, naročilo storitev in investicijska in vzdrževalna dela, storitve v breme proračunskih sredstev se lahko sklene samo skladno s predpisi o javnem naročanju, za kar je odgovoren predstojnik oddelka, ki blago, sredstva in investicijska oziroma vzdrževalna dela naroča.
13. člen
Župan z odredbo odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v okviru posameznega področja proračunske porabe, zajetega v posebnem delu proračuna, do višine 5,000.000 SIT.
Ne glede na določbe prvega odstavka tega člena lahko neposredni uporabnik samostojno prerazporedi proračunska sredstva med posameznimi konti v okviru proračunske postavke.
O prerazporeditvah med posameznimi proračunskimi postavkami v okviru posameznega področja proračunske porabe v vrednosti nad 5,000.000 SIT odloča občinski svet na predlog župana.
Župan o izvršenih prerazporeditvah iz prvega odstavka tega člena polletno poroča občinskemu svetu.
14. člen
Župan lahko odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, ki ne izvira iz obveznih dajatev največ do skupne višine 500.000 SIT, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve, ali če se zaradi nevnovčljivosti premoženja dolžnika ugotovi, da terjatev ni mogoče izterjati.
15. člen
Neposredni uporabnik lahko s pogodbami prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih le, če je že odprta postavka v proračunu tekočega leta.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 30% skupnega obsega investicijskih odhodkov in investicijskih transferov proračuna tekočega leta.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 20% pravic porabe za te namene v sprejetem planu proračuna tekočega leta.
16. člen
Za zakonitost, upravičenost in namembnost porabe proračunskih sredstev odgovarja župan.
Za nadziranje izvajanja pogodbe o upravljanju stanovanjskih hiš, stanovanj in poslovnih prostorov v lasti Občine Brežice, sklenjene med Občino Brežice in Komunalnim stanovanjskim podjetjem d.d. Brežice, je odgovorna strokovna služba Oddelka za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve.
Za nadziranje Pogodbe o pobiranju komunalne pristojbine na mejnih prehodih, občinskih komunalnih taks, komunalnega prispevka ter izvajanja koncesijske pogodbe o izvajanju gospodarske javne dimnikarske službe na območju Občine Brežice, ter za nadziranje pobiranja nadomestila za uporabo stavbnih zemljišč, je odgovorna strokovna služba Oddelka za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve.
Za nadziranje pobiranja nadomestila za uporabo stavnih zemljišč je odgovorna strokovna služba Oddelka za prostorsko načrtovanje in razvoj.
17. člen
Predlagatelji finančnih načrtov neposrednih uporabnikov proračuna občine in spremljanje porabe so:
Urad župana za: reprezentanco, prevzem pokroviteljstev, promocijo gospodarstva – del, krajevne skupnosti-delovanje, stroške občinskih praznovanj, sredstev za politične stranke, delovanje občinskega sveta, delo občinske uprave-plače in načrt delovnih mest, zaščito in reševanje, požarno varnost, združenje slovenskih častnikov, veterane.
Oddelek za družbene dejavnosti za: osnovno izobraževanje, otroško varstvo, kulturo, šport, raziskovanje, zdravstvo, delo z mladimi, grobišča ter dejavnost borcev NOB, socialno varstvo, javna dela s področja družbenih dejavnosti ter upravljanje in gospodarjenje z občinskim premoženjem s področja družbenih dejavnosti.
Oddelek za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve za: upravljanje in gospodarjenje z občinskim premoženjem in premoženjem v kompleksu Slovenska vas, investicije in investicijsko vzdrževanje ter opremo občine in načrt gradenj in nabav, materialne stroške Občinske uprave, kmetijstvo, turizem, komunalno infrastrukturo in nadzor, ceste, varstvo okolja, stanovanjsko gospodarstvo, malo gospodarstvo, obrt, trgovino, promet, takso za obremenjevanje okolja, vode, javna dela s področja komunalne infrastrukture in program odprodaje občinskega premoženja.
Oddelek za prostorsko načrtovanje in razvoj za: sredstva za planske dokumente, prostorsko izvedbene načrte in prostorsko ureditvene pogoje, geodetske podlage za program prostorsko-izvedbenih aktov občine, vzpostavitev prostorskega geoinformacijskega sistema občine, promet, letalski center.
Krajevne skupnosti za delovanje krajevne skupnosti v celoti.
Vodje oddelkov so zadolženi in odgovorni za porabo sredstev ter spremljanje uresničevanja porabe glede na sprejeti namen in obseg sredstev v občinskem proračunu, vsak za svoje področje.
18. člen
S prostimi denarnimi sredstvi na računu Občine Brežice upravlja župan. Prosta denarna sredstva se lahko nalagajo v Banko Slovenije, banke, hranilnice in državne vrednostne papirje, ob upoštevanju načela varnosti, likvidnosti in donosnosti naložbe.
19. člen
Če se v teku izvrševanja proračuna ugotovi, da so potrebna dodatna dela ali storitve, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti, so pa nujna za izvrševanje predpisov ali za izvršitev storitev, se dodatni odhodki poravnajo v breme drugih postavk posameznega področja proračuna, kar se mora izvesti s sprejemom rebalansa proračuna.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA OBČINE
20. člen
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov in odplačila dolga v računu financiranja se občina Brežice za proračun leta 2004 lahko zadolži do višine 100,000.000 SIT.
21. člen
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov proračuna izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti, se občina lahko kratkoročno zadolži največ do višine 5% zadnjega sprejetega proračuna. O najetju kratkoročnega posojila odloča župan, o čemer obvesti občinski svet.
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
22. člen
Financiranje Občine Brežice v letu 2004 se, do sprejetja tega odloka, vrši po sklepu župana in občinskega sveta o začasnem financiranju javne porabe v občini Brežice za leto 2004.
23. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Št. 403-82/04
Brežice, dne 18. marca 2004.
Župan
Občine Brežice
mag. Andrej Vizjak l. r.
