Na podlagi tretjega odstavka 29. člena zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 58/02 in 85/02) ter 8. točke sklepa o dnevnem načrtovanju tolarske likvidnosti in spremljanju koncentracije deponentov (Uradni list RS, št. 82/01) izdaja guverner Banke Slovenije

1. Banka poroča o depozitih najmanj prvih trideset največjih deponentov ter o depozitih vseh naslednjih deponentov, katerih skupni znesek depozitov presega 200 mio SIT. Pri tem banka upošteva skupni znesek depozitov enega deponenta ali skupine povezanih deponentov. Deponenti se navajajo s šifro, ki je lahko tudi naziv deponenta.
Kot skupina povezanih deponentov štejejo pravne osebe, ki so med seboj povezane v skladu z 10. členom zakona o bančništvu.
V obrazec se ne vključujejo depoziti fizičnih oseb.
2. Banka razvrsti deponente od največjega do najmanjšega glede na velikost skupnega zneska depozitov posameznega deponenta. Depozite posameznega deponenta banka sortira po datumu dospelosti po načelu rastoče dospelosti.
3. Kot (depoziti( se štejejo vsi tolarski in devizni depoziti ter drugi dolgovi do deponentov v razredih 7, 8 in 9, razen kontov oziroma skupin 75, 771, 772, 779, 84, 86, 94, 96 (v delu, ki se nanaša na dolgove do bank in hranilnic) ter kontov oziroma skupin 764, 775, 776, 777, 778, 78, 85, 88, 90, 91, 97, 98 in 99. V primeru vrednostnih papirjev oziroma skupin 730, 770, 83 in 93 se upoštevajo le imenski vrednostni papirji.
Krediti in drugi dolgovi do Banke Slovenije ter depoziti fizičnih oseb se za poročanje po tem navodilu ne štejejo kot (depoziti(.
4. Banka poroča obrestne mere le za depozite, vezane od vključno 1. 3. 1999 dalje.

5. V obrazec DEP se vnesejo naslednji podatki:
Stolpec 1 – Zaporedna številka deponenta;
Trideset največjih deponentov ima zaporedne številke od 1 do 30. Sledita zaporedni številki 88 in 99. Ostali deponenti, katerih skupni znesek depozitov presega 200 mio SIT, imajo številko 31.
Pod zaporedno številko 88 vnese banka skupen znesek depozitov tridesetih največjih deponentov, pod zaporedno številko 99 pa skupen znesek vseh (depozitov(, določenih v točki 3.
Stolpec 2 – Šifra deponenta;
Šifra deponenta je alfanumerična in ima lahko največ 30 mest. Šifra mora biti enolično določena, tako da ima posamezen deponent vedno isto šifro. V primeru, da posameznega deponenta ni več na seznamu največjih deponentov, njegove šifre ne more dobiti novi deponent, ampak je potrebno le-temu dodeliti drugo šifro.
Stolpec 3 – Valuta depozita;
Banka vnese trimestno numerično oznako valute po ISO standardu, na primer 705 za SIT.
Stolpec 4 – Znesek depozita (v mio SIT);
Banka vnese znesek depozita v mio SIT. Znesek je celo število. V primeru, da je depozit v tuji valuti, se kot znesek vnese tolarsko protivrednost preračunano po srednjem tečaju Banke Slovenije na dan poročanja.
Stolpec 5 – Datum začetka vezave depozita;
Stolpec 6 – Dospelost depozita;
Banka vnese datum dospelosti depozita oziroma najkrajši možni odpovedni rok. Pri vpoglednih sredstvih deponenta se kot datum dospelosti vpiše datum poročanja.
Stolpec 7- Število dni vezave depozita;
Pri vpoglednih sredstvih deponenta se vpiše število 0, pri vlogi vezani na primer od 03. do 7. marca pa število 4.
Stolpec 8– Način obrestovanja;
Banka navede način obračuna obrestne mere in sicer: črko T ali D, če je obrestna mera določena z indeksno oziroma valutno klavzulo, ter črko N, če je obrestna mera nominalna.
Stolpec 9 – Obrestna mera – realni del;
Banka navede obrestno mero na letni ravni. V primeru, da je obrestna mera določena z indeksno oziroma valutno klavzulo, se vnese le realni del obrestne mere, pri nominalni obrestni meri pa celotno višino obrestne mere. Pri depozitih v tuji valuti banka poroča nominalno obrestno mero.
Stolpec 10 – Kumulativni delež v vseh depozitih banke (v% na dve decimalni mesti);
Kumulativni delež depozitov tridesetih največjih deponentov se izračuna po formuli:
– za prvega deponenta (znesek depozitov 1. deponenta / vsi depoziti banke),
– za prva dva deponenta (znesek depozitov 1.+2. deponenta / vsi depoziti banke),
– za prve tri deponente (znesek depozitov 1.+2.+3. deponenta / vsi depoziti banke),
– za prvih 30 deponentov (znesek depozitov 1.+2.+3. +... +30. deponenta / vsi depoziti banke).
(Vsi depoziti banke( ne vključujejo sredstev, ki se vodijo na računih in izključitvah, navedenih v 3. točki tega navodila.

6. Banka posreduje Banki Slovenije, Oddelku za nadzor bančnega poslovanja, poročilo o depozitih največjih deponentov na elektronski način ter samo za prvih trideset največjih deponentov v pisni obliki na obrazcu DEP, ki je sestavni del tega navodila.
Obvezna oblika elektronskega zapisa je:

-------------------------------------------------------------------------------------------
Št.  Naziv polja                                 Tip Dolžina  Stalna    Primeri vnosa
                                                              vrednost
-------------------------------------------------------------------------------------------
1    Matična številka banke                      N   7
2    Oznaka obrazca                              A   6        DEP-30
3    Datum poročila (LLLLMM)                     N   6                  199903
4    Zaporedna številka deponenta                N   2                  1, 30, 88, 99 in 31
5    Šifra deponenta                             A   30
6    Valuta depozita                             N   3                  705
7    Znesek depozita (v mio SIT)                 N   8
8    Datum začetka vezave depozita (LLLLMMDD)    N   8
9    Dospelost depozita (LLLLMMDD)               N   8
10   Število dni vezave depozita                 N   4
11   Način obrestovanja                          A   1                  T, D ali N
12   Obrestna mera – realni del (v%)             N   4                  14,25% vnos 1425
13   Kumulativni delež v vseh depozitih banke    N   5                  98,75% vnos 09875
-------------------------------------------------------------------------------------------

Pojasnilo: oznaka N pomeni numeričen podatek, A pa alfabetski.

7. Banka mora predložiti Banki Slovenije poročilo o največjih deponentih po stanju na zadnji dan v preteklem mesecu najkasneje 10. dan v tekočem mesecu.
8. S tem navodilom preneha veljati navodilo za poročanje o največjih deponentih z dne 26. 4. 2002.
9. Navodilo začne veljati z dnem objave v Uradnem listu Republike Slovenije, prvič pa se uporabi za poročanje po stanju 31. 5. 2004.