PRILOGA

    Metodologija za izračun ustanoviteljskih obveznosti

                                1. točka
    (1) Zavodi na podlagi poziva dostavijo podatke o stroških
ustanoviteljskih obveznosti za obdobje zadnjih treh let pred proračunskim
letom (leta n-3, n-2 in n-1) in oceno predvidenih stroškov v proračunskem
letu (leto n) za posamezne namene, in sicer za:
    1. Vzdrževanje in obnavljanje nepremičnin in opreme:
    – investicijsko vzdrževanje, obnove, rekonstrukcije in adaptacije
stavb in prostorov, v katerih poteka izvajanje raziskovalne oziroma
infrastrukturne dejavnosti zavoda;
    – nakup opreme in drugih osnovnih sredstev, ki niso neposredno
vezana na izvajanje programov oziroma projektov, so pa osnova za
izvajanje raziskovalne oziroma infrastrukturne dejavnosti, s katerima se
uresničuje Nacionalni raziskovalni in razvojni program.
    2. Stroške upravljanja in vodenja:
    – stroški delovanja upravnega odbora in znanstvenega sveta zavoda;
    – stroški plač in drugih stroškov direktorja zavoda;
    – stroški plač in drugih stroškov delavcev s posebnimi pooblastili;
    – stroški plač in drugih stroškov delavcev, ki opravljajo finančno
računovodska in druga potrebna strokovna dela.
    3. Fiksne stroške delovanja:
    – stroški električne energije, plina in drugih energetskih virov;
    – stroški vode;
    – stroški komunalne infrastrukture;
    – stroški pošte, telefona in drugih oblik telekumunikacij;
    – stroški čiščenja prostorov zavoda;
    – stroški tekočega vzdrževanja prostorov zavoda;
    – stroški tekočega vzdrževanja opreme za izvajanje dejavnosti
zavoda, ki niso neposredno vezani na izvajanje raziskovalnih programov
oziroma projektov, so pa podlaga za izvajanje raziskovalne oziroma
infrastrukturne dejavnosti, s katerima se uresničuje Nacionalni
raziskovalni in razvojni program;
    – stroški varovanja prostorov zavoda;
    – stroški reprezentance;
    – stroški zavarovanja;
    – drugi stroški delovanja zavoda iz podskupine kontov 460 in 461,
opredeljenih s Pravilnikom o enotnem kontnem načrtu za proračun,
proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št.
54/02, 117/02, 58/03, 134/03, 34/04, 75/04 in 117/04), ki niso neposredno
vezani na izvajanje raziskovalnih programov oziroma projektov in niso
vključeni v financiranje raziskovalnih programov in projektov, kot so
npr. stroški sejmov in promocije, izobraževanja in štipendiranja,
pisarniškega materiala in storitev, povezanih z administracijo in
podobno.

                                2. točka
    V primeru, da se izračun sredstev za financiranje ustanoviteljskih
obveznosti opravlja v letu n-1 in podatki o stroških za leto n-1 niso
dokončni, pripravi direktor zavoda oceno stroškov do konca leta n-1.

                                3. točka
    Na podlagi zbirnih podatkov zavodov za leta n-3, n-2 in n-1, ki se
jih valorizira s faktorjem inflacije na zaključek leta n-2 in deli s
številom let (3), se za posamezni zavod ugotovi normirana poraba sredstev
za ustanoviteljske obveznosti za posamezne namene (v nadaljevanju:
normirana poraba).

                                4. točka
    Normirana poraba se izračuna na naslednji način:
    Normirana poraba = (povprečni letni stroški ustanoviteljskih
obveznosti za vse zavode za posamezni namen za leta n-3, n-2 in n-1) x
(vrednosti kazalnika zavoda v skupni vrednosti kazalnika za vse zavode) /
(skupna vrednost kazalnika za vse zavode).

                                5. točka
    Kazalniki po posameznih namenih sredstev za ustanoviteljske
obveznosti, določenih v prvi točki te metodologije, so:
    – za namen Vzdrževanje in obnavljanje nepremičnin in opreme –
nabavna vrednost stavb in prostorov, v katerih poteka izvajanje
raziskovalne oziroma infrastrukturne dejavnosti zavoda ter opreme in
drugih osnovnih sredstev, ki niso neposredno vezana na izvajanje
programov oziroma projektov, so pa podlaga za izvajanje raziskovalne
oziroma infrastrukturne dejavnosti, s katerima se uresničuje Nacionalni
raziskovalni in razvojni program
    – za namen Stroški upravljanja in vodenja – število zaposlenih v
zavodu na dan zaključka leta n-2;
    – za namen Fiksni stroški delovanja – vrednost prihodkov zavoda za
izvajanje Nacionalnega raziskovalnega programa v letu n-2.

                                6. točka
    Normirana poraba za leto n se izračuna tako, da se normirana poraba
revalorizira s pričakovanim faktorjem inflacije za leti n-1 in n.
    (1) Normirana poraba za leto n se primerja z oceno porabe sredstev
za ustanoviteljske obveznosti za posamezne namene za leto n (v
nadaljevanju: ocenjena poraba) za posamezni zavod, ki jo pripravi zavod.
    (2) Na podlagi primerjave iz prejšnjega odstavka se za posamezni
zavod določi minimalna poraba sredstev za ustanoviteljske obveznosti za
posamezne namene za leto n (v nadaljevanju: minimalna poraba).
    (3) Minimalna poraba predstavlja:
    – ocenjeno porabo za zavode, katerih ocenjena poraba s strani
zavodov je nižja od 90% normirane porabe za leto n;
    – 90% normirane porabe za leto n za zavode, katerih ocenjena poraba
je višja od 90% normirane porabe za leto n (v nadaljevanju: vrednoteni
zavodi).

                                7. točka
    (1) Vsota minimalne porabe za vse zavode se odšteje od ocenjene
porabe za vse zavode. Ugotovljena razlika predstavlja presežek minimalne
porabe sredstev za ustanoviteljske obveznosti za posamezne namene za leto
n (v nadaljevanju: presežek minimalne porabe).
    (2) 50% presežka minimalne porabe se proporcionalno razporedi med
vrednotene zavode glede na presežek ocenjene porabe posameznega
vrednotenega zavoda nad minimalno porabo za leto n, po naslednji formuli:
    50% presežka minimalne porabe za posamezni vrednoteni zavod =
(ocenjena poraba za vse zavode – minimalna poraba za vse zavode) x 50% x
(ocenjena poraba za vrednoteni zavod – minimalna poraba za vrednoteni
zavod) / (ocenjena poraba za vse vrednotene zavode – minimalna poraba za
vse vrednotene zavode).

                                8. točka
    (1) Vsota minimalne porabe za vse zavode in razporejenega 50%
presežka minimalne porabe za vse zavode predstavlja razporejena sredstva
za ustanoviteljske obveznosti za posamezne namene za leto n za vse zavode
(v nadaljevanju: razporejena sredstva).
    (2) Razporejena sredstva predstavljajo 95% vrednosti sredstev za
ustanoviteljske obveznosti po posameznih namenih, zagotovljenih v
državnem proračunu za leto n (v nadaljevanju: osnovna proračunska
sredstva). Osnovna proračunska sredstva se med posamezne zavode razporedi
glede na delež zavoda v skupni višini razporejenih sredstev, pri čemer
sredstva za posamezni zavod ne smejo preseči ocenjene porabe.
    (3) Preostalih 5% vrednosti sredstev za ustanoviteljske obveznosti
za posamezne namene, zagotovljenih v državnem proračunu za leto n, se
razporedi med posamezne zavode na podlagi dodatnih obrazloženih
argumentov zavodov.

                                9. točka
    (1) V letu n noben zavod pod pogojem, da so razpoložljiva
proračunska sredstva, ne more prejeti manj kot 90% sredstev za
ustanoviteljske obveznosti za posamezne namene, ki jih je dobil v letu n
1 (razen, če je ocenjena poraba nižja od te vrednosti) in ne več kot 110%
sredstev za ustanoviteljske obveznosti za posamezne namene, ki jih je
dobil v letu n-1.
    (2) Sredstva iz leta n-1 iz prejšnjega odstavka se valorizirajo s
stopnjo rasti proračunskih sredstev za ustanoviteljske obveznosti med
letoma n-1 in n.
    (3) Presežek razporejenih sredstev za zavode, ki imajo višjo
vrednost razporejenih sredstev od 110% sredstev za ustanoviteljske
obveznosti za posamezne namene, ki jih je dobil v letu n-1, povečuje
kvoto sredstev za razporeditev na podlagi dodatnih obrazloženih
argumentov zavodov iz 8. točke te metodologije. Primanjkljaj sredstev za
zavode, ki imajo nižjo vrednost razporejenih sredstev od 90% sredstev za
ustanoviteljske obveznosti za posamezne namene, ki jih je dobil v letu n
1, zmanjšuje kvoto sredstev za razporeditev na podlagi dodatnih
obrazloženih argumentov zavodov iz 8. točke te metodologije.
    (4) Ne glede na določbo prejšnjega odstavka te točke lahko zavodi,
ki v letu n-1 niso prejemali sredstev za financiranje ustanoviteljskih
obveznosti, dobijo sredstva za financiranje ustanoviteljskih obveznosti
iz kvote sredstev za razporeditev na podlagi dodatnih obrazloženih
argumentov zavodov iz 8. točke te metodologije. Sredstva za te zavode se
določi za namene in na podlagi kazalnikov, opredeljenih s tem
pravilnikom.
    (5) Ne glede na določbo prvega odstavka te točke lahko zavod ob
upoštevanju objektivnih okoliščin in na podlagi dodatnih obrazloženih
argumentov pridobi več kot 110% sredstev za ustanoviteljske obveznosti za
posamezne namene, ki jih je dobil v letu n-1, valoriziranih na način iz
drugega odstavka te točke. Sredstva, dodeljena v skladu s tem odstavkom,
zmanjšujejo kvoto sredstev za razporeditev na podlagi dodatnih
obrazloženih argumentov zavodov iz 8. točke te metodologije.