Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in dopolnitve), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00 in 79/01) in 30. člena Statuta Občine Brežice (Uradni list RS, št. 49/99 in 86/99) je Občinski svet Občine Brežice na 8. izredni seji dne 19. 1. 2006 sprejel
O D L O K
o proračunu Občine Brežice za leto 2006
l. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za proračun Občine Brežice za leto 2006 (v nadaljnjem besedilu: proračun) določajo: višina proračuna, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja občine.
II. VIŠINA PRORAČUNA
2. člen
Splošni del proračuna se določa v naslednjih zneskih:
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|A |BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV OBČINE BREŽICE ZA LETO 2006 | v 000 SIT|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |Skupina/Podskupina kontov | PLAN 2006|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |I. SKUPAJ PRIHODKI | 5.444.336|
| |(70+71+72+73+74) | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |TEKOČI PRIHODKI (70+71) | 2.641.599|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|70 |DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706) | 2.041.624|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|700 |Davki na dohodek in dobiček | 1.241.215|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|703 |Davki na premoženje | 286.016|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|704 |Domači davki na blago in storitve | 514.393|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|706 |Drugi davki | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|71 |NEDAVČNI PRIHODKI | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |(710+711+712+713+714) | 599.975|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|710 |Udeležba na dobičku od premoženja | 119.679|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|711 |Takse in pristojbine | 55.934|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|712 |Denarne kazni | 3.162|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|713 |Prihodki od prodaje blaga in storitev | 5.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|714 |Drugi nedavčni prihodki | 416.200|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|72 |KAPITALSKI PRIHODKI | 327.570|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|720 |Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 145.184|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|721 |Prihodki od prodaje zalog | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|722 |Prihodki od prodaje zemljišč in nemat. prem. | 182.386|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|73 |PREJETE DONACIJE | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|730 |Prejete donacije iz domačih virov | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|731 |Prejete donacije iz tujine | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|74 |TRANSFERNI PRIHODKI | 2.475.167|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|740 |Transferni prih. iz dr. javnofinan. institucij | 2.475.167|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) | 5.852.297|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|40 |TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409) | 1.634.211|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|400 |PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIH | 223.390|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|401 |PRISPEVKI DELODAJ. | 35.000|
| |ZA SOCIAL. VARNOST | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|402 |IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE | 1.361.821|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|403 |PLAČILA DOMAČIH OBRESTI | 5.200|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|409 |REZERVE | 8.800|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|41 |TEKOČI TRANSFERJI (410+411+412+413) | 2.186.336|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|410 |SUBVENCIJE | 17.260|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|411 |TRANSFERI POSAMEZ. IN GOSPODINJSTVOM | 817.347|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|412 |TRANSFERI NEPROF. ORGAN. IN USTANOVAM | 170.732|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|413 |DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI | 1.180.997|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|414 |TEKOČI TRANSFERI V TUJINO | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|42 |INVESTICIJSKI ODHODKI | 1.867.250|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|420 |NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV | 1.867.250|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|43 |INVESTICIJSKI TRANSFERI | 164.500|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|430 |INVESTICIJSKI TRANSFERI | 164.500|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (PRESEŽEK) (I-II) | –407.961|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|B |RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH | |
| |DELEŽEV (750+751+752) | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|75 |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|750 |Prejeta vračila danih posojil | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|751 |Prodaja kapitalskih deležev | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|752 |Kupnine iz naslova privatizacije | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) | 14.465|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|44 |DANA POSOJILA IN POVEČ. KAPITAL. DELEŽEV | 14.465|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|440 |Dana posojila | 7.465|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|441 |Povečanje kapitalskih deležev | 7.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|442 |Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH | –14.465|
| |DELEŽEV (IV.-V) | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|C |RAČUN FINANCIRANJA | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |Skupina/Podskupina kontov | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|50 |VII. ZADOLŽEVANJE | 300.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|50 |ZADOLŽEVANJE | 300.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|500 |Domače zadolževanje | 300.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|55 |VIII. ODPLAČILO DOLGA | 20.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|55 |ODPLAČILA DOLGA | 20.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
|550 |Odplačila domačega dolga | 20.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.- | –142.426|
| |V.-VIII) | |
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |X.NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII) | 280.000|
| | | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
| |XI.NETO FINANCIRANJE | 407.961|
| |(VI.+VII.-VIII.-IX.=-III) | |
+----+------------------------------------------------------------+----------+
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Namenski prihodki proračuna so, poleg prihodkov, določenih v prvem odstavku 43. člena Zakona o javnih financah tudi prihodki, požarne takse, prihodki takse za obremenjevanje vode in prihodki takse za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov.
4. člen
Proračunska rezerva se v letu 2006 oblikuje v višini 8.000.000,00 SIT. Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo v skladu z drugo točko 49. člena Zakona o javnih financah.
O uporabi sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 500.000,00 SIT odloča župan, o uporabi polletno obvešča občinski svet.
O uporabi sredstev nad višino, opredeljeno v drugem odstavku tega člena, odloča občinski svet s posebnim odlokom.
5. člen
V proračunu občine se za leto 2006 zagotovijo sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 8.000.000,00 SIT.
Sredstva splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso bila zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan in o uporabi polletno obvešča občinski svet.
Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega uporabnika.
6. člen
Med odhodki proračuna se zagotovijo sredstva za občinska praznovanja, reprezentanco, pokroviteljstva in promocijo občine. O razporeditvi teh sredstev odloča župan oziroma od župana pooblaščena oseba in o porabi polletno poroča občinskemu svetu.
7. člen
Neposredni uporabniki sredstev občinskega proračuna so dolžni uporabljati sredstva proračuna le za namene, ki jih opredelijo v svojem letnem finančnem načrtu, izkazanem v posebnem delu proračuna, ki je sestavni del tega odloka.
Sredstva občinskega proračuna se prioritetno uporabijo tudi za namene sofinanciranja projektov, ki bodo v skladu z zakonom odobreni na državni oziroma regijski ravni in za katere bo pogojeno sofinanciranje iz občinskega proračuna.
Investicije, za katere zagotavlja sredstva proračun RS in je za njih pogojeno sofinanciranje občine, ali investicije občine, ki jih sofinancira proračun RS, se lahko pričnejo izvajati, ko je izdan sklep pristojnega ministrstva ali sklenjena ustrezna pogodba med občino in pristojnim ministrstvom.
V primerih uspešnega kandidiranja za sredstva na razpisih na državnem ali regionalnem nivoju, ki v bilanci proračuna niso planirana, se le ta namenijo za povečanje programa dejavnosti za katera so pridobljena.
V kolikor bodo med letom v proračun nakazana nepredvidena namenska sredstva se za obseg pridobljenih sredstev zmanjša predvideni obseg najema kredita.
8. člen
Neposredni uporabniki morajo izvrševati svoje naloge v mejah sredstev, ki so jim bila odobrena s proračunom ter so dolžni tekoče spremljati uresničevanje porabe sredstev glede na finančni načrt.
Krajevne skupnosti so dolžne za investicije, ki jih vodijo in so sofinancirane iz občinskega proračuna, pred podpisom pogodbe o izvedbi investicije, pridobiti soglasje župana na predlog strokovnih služb.
V skladu s sklepom občinskega sveta o prevzemu poroštva za Sadjarsko zadrugo Posavja od Sklada za regionalni razvoj, se v okviru sredstev za kmetijstvo rezervirajo sredstva za zagotavljanje poroštvenih obveznosti občine, ki se sproščajo mesečno v skladu z dinamiko odplačevanja kredita.
9. člen
Neposredni uporabniki občinskega proračuna so dolžni predložiti županu zaključni račun in letno poročilo o realizaciji svojega finančnega načrta za preteklo leto do 28. februarja tekočega leta.
10. člen
Posredni uporabniki občinskega proračuna so dolžni županu predložiti zaključni račun in poročilo o realizaciji svojega finančnega načrta za preteklo leto skupaj z obrazložitvami najkasneje do 28. februarja tekočega leta.
11. člen
Posredni uporabniki občinskega proračuna, ki se v pretežnem delu financirajo iz proračunskih sredstev, so dolžni svoje finančne načrte sprejeti in jih uskladiti s sprejetim proračunom v roku 30 dni po sprejetju občinskega proračuna.
12. člen
Pogodba za nabavo blaga, naročilo storitev in investicijska in vzdrževalna dela, storitve v breme proračunskih sredstev se lahko sklene samo skladno s predpisi o javnem naročanju, za kar je odgovoren predstojnik oddelka, ki blago, sredstva in investicijska oziroma vzdrževalna dela naroča.
13. člen
Župan z odredbo odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami zajetimi v posebnem delu proračuna, do višine 5.000.000,00 SIT.
Ne glede na določbe prvega odstavka tega člena lahko neposredni uporabnik samostojno prerazporedi proračunska sredstva med posameznimi konti v okviru proračunske postavke.
O prerazporeditvah med posameznimi proračunskimi postavkami v vrednosti nad 5.000.000,00 SIT odloča občinski svet na predlog župana.
Župan o izvršenih prerazporeditvah iz prvega odstavka tega člena polletno poroča občinskemu svetu.
14. člen
Župan lahko odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, ki ne izvira iz obveznih dajatev največ do skupne višine 500.000,00 SIT, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve, ali če se zaradi nevnovčljivosti premoženja dolžnika ugotovi, da terjatev ni mogoče izterjati.
15. člen
Neposredni uporabnik lahko s pogodbami prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih le, če je že odprta postavka v proračunu tekočega leta.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 30% skupnega obsega investicijskih odhodkov in investicijskih transferov proračuna tekočega leta.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 20% pravic porabe za te namene v sprejetem planu proračuna tekočega leta.
16. člen
Za zakonitost, upravičenost in namembnost porabe proračunskih sredstev odgovarja župan. Za nadziranje izvajanja pogodbe o upravljanju stanovanjskih hiš, stanovanj in poslovnih prostorov v lasti Občine Brežice, sklenjene med Občino Brežice in Komunalnim stanovanjskim podjetjem d.d. Brežice, je odgovorna strokovna služba Oddelka za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve.
Za nadziranje Pogodbe o pobiranju komunalne pristojbine na mejnih prehodih, občinskih komunalnih taks, komunalnega prispevka, izvajanje koncesijske pogodbe za izgradnjo, upravljanje in distribucijo zemeljskega plina na območju Občine Brežice, ter za nadziranje pobiranja nadomestila za uporabo stavbnih zemljišč, je odgovorna strokovna služba Oddelka za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve.
17. člen
Predlagatelji finančnih načrtov neposrednih uporabnikov proračuna občine in spremljanje porabe so:
Urad župana za: reprezentanco, prevzem pokroviteljstev, za sredstva za delovanje krajevnih skupnosti, stroške občinskih praznovanj, sredstev za politične stranke, delovanje občinskega sveta in nadzornega odbora, delo občinske uprave-plače in načrt delovnih mest ter materialne stroške, zaščito in reševanje, požarno varnost, združenje slovenskih častnikov, veterane.
Oddelek za družbene dejavnosti za: osnovno izobraževanje, otroško varstvo, kulturo, šport, raziskovanje, zdravstvo, delo z mladimi, grobišča ter dejavnost borcev NOB, socialno varstvo, javna dela s področja družbenih dejavnosti ter upravljanje in gospodarjenje z občinskim premoženjem s področja družbenih dejavnosti.
Oddelek za gospodarske javne službe in gospodarske zadeve za: upravljanje in gospodarjenje z občinskim premoženjem in premoženjem v kompleksu Slovenska vas, investicije in investicijsko vzdrževanje ter opremo občine in načrt gradenj in nabav. Občinske uprave, kmetijstvo, turizem, komunalno infrastrukturo in nadzor, ceste, varstvo okolja, stanovanjsko gospodarstvo, malo gospodarstvo, obrt, trgovino, promet, takso za obremenjevanje okolja, vode, javna dela s področja komunalne infrastrukture in program odprodaje občinskega premoženja.
Oddelek za prostorsko načrtovanje in razvoj za: sredstva za planske dokumente, prostorsko izvedbene načrte in prostorsko ureditvene pogoje, geodetske podlage za program prostorsko-izvedbenih aktov občine in vzpostavitev prostorskega geoinformacijskega sistema občine.
Vodje oddelkov so zadolženi in odgovorni za porabo sredstev ter spremljanje uresničevanja porabe glede na sprejeti namen in obseg sredstev v občinskem proračunu, vsak za svoje področje.
Krajevne skupnosti so odgovorne za delovanje krajevnih skupnosti v celoti.
18. člen
S prostimi denarnimi sredstvi na računu Občine Brežice upravlja župan. Prosta denarna sredstva se lahko nalagajo v Banko Slovenije, banke, hranilnice in državne vrednostne papirje, ob upoštevanju načela varnosti, likvidnosti in donosnosti naložbe.
19. člen
Če se v teku izvrševanja proračuna ugotovi, da so potrebna dodatna dela ali storitve, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti, so pa nujna za izvrševanje predpisov ali za izvršitev storitev, se dodatni odhodki poravnajo v breme drugih postavk posameznega področja proračuna, kar se mora izvesti s sprejemom rebalansa proračuna.
IV. OBSEG ZADOLŽEVANJA OBČINE
20. člen
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov in odplačila dolga v računu financiranja se Občina Brežice za proračun leta 2006 lahko zadolži do višine 300.000.000,00 SIT.
21. člen
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov proračuna izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti, se občina lahko kratkoročno zadolži. O najetju kratkoročnega posojila odloča župan, o čemer obvesti občinski svet.
V. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
22. člen
Financiranje Občine Brežice v letu 2006 se bo do sprejetja tega odloka vršilo po sklepu župana, oziroma občinskega sveta o začasnem financiranju javne porabe v Občini Brežice za leto 2006.
23. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Št. 410-1/2006
Brežice, dne 19. januarja 2006
Župan
Občine Brežice
Ivan Molan l.r.
