Na podlagi druge alineje drugega odstavka 7. člena in petega odstavka 9. člena Zakona o pravnih naslednicah pooblaščenih investicijskih družb (Uradni list RS, št. 68/07) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja

Ta sklep določa:
– podrobnejšo vsebino mesečnih poročil družbe iz prvega odstavka 2. člena Zakona o pravnih naslednicah pooblaščenih investicijskih družb (v nadaljnjem besedilu družba) ter način in roke poročanja,
– način, vsebino in roke obveščanja Agencije za trg vrednostnih papirjev (v nadaljnjem besedilu Agencija) in javnosti o poslovanju družbe, poslih, sklenjenih s povezanimi osebami, in pomembnih poslovnih dogodkih.

Pojem povezana oseba, uporabljen v tem sklepu, ima pomen, opredeljen v 13. členu Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 26/05 – ZISDU-1-UPB1, 68/05 – odločba US, 28/06 – ZTVP-1B in 114/06 – ZUE).

Za poročanje družbe o letnih in polletnih poročilih ter poslovnih dogodkih se uporabljajo zakon, ki ureja trg finančnih instrumentov, in na njegovi podlagi izdani predpisi s področja poročanja javnih družb.

(1) Družba mora enkrat mesečno, in sicer do petnajstega dne v mesecu, po stanju na zadnji dan preteklega meseca na svoji spletni strani objaviti najmanj:
a) sestavo sredstev družbe z navedbo deležev v odstotkih od vseh sredstev družbe po naslednjih vrstah sredstev:
– naložbe v tržne vrednostne papirje;
– naložbe v netržne vrednostne papirje;
– likvidna sredstva z rokom dospelosti do 6 mesecev;
– ostalo;
b) seznam desetih največjih posamičnih naložb družbe po velikosti od največje do najmanjše.
(2) Družba mora v roku iz prejšnjega odstavka o datumu objave podatkov obvestiti Agencijo.

(1) Družba mora v rokih, ki veljajo za poročanje o letnih in polletnih poročilih, na svoji spletni strani objaviti seznam poslov, ki jih je v preteklem obdobju sklenila s povezanimi osebami, z navedbo vrste in predmeta posameznega posla ter povezane osebe, ki je nasprotna stranka tega posla.
(2) Družba mora v roku iz prejšnjega odstavka o datumu objave podatkov obvestiti Agencijo.
(3) Določba prvega odstavka tega člena se ne uporablja za posle iz 2. člena Zakona o zavarovalništvu (Uradni list RS, št. 109/06 – ZZavar-UPB2 in 114/06 – ZUE).

Določbe Sklepa o podrobnejši vsebini in načinu objave sporočil javnih družb (Uradni list RS, št. 6/00, 76/01, 117/02, 13/05 in 18/05 – popr.) o letnih izkazih, polletnih izkazih in poslovnih dogodkih se smiselno uporabljajo za poročanje iz 3. člena tega sklepa do uveljavitve predpisa, izdanega na podlagi zakona, ki ureja trg finančnih instrumentov.

Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.