Na podlagi drugega odstavka 9. člena Zakona o hipotekarni in komunalni obveznici (Uradni list RS, št. 10/12; v nadaljevanju ZHKO-1), ter prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo in 59/11) izdaja Svet Banke Slovenije

(1) Ta sklep določa podrobnejši način ugotavljanja izpolnjevanja pogojev iz prvega odstavka 9. člena ZHKO-1 za pridobitev dovoljenja za izdajanje hipotekarnih in komunalnih obveznic.
(2) Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokrat veljavnem besedilu.

Kolikor banka ni pridobila vseh dovoljenj, ki se na podlagi veljavnih predpisov zahtevajo za opravljanje storitev, ki so potrebne oziroma predvidene v povezavi z izdajanjem hipotekarnih in komunalnih obveznic, mora banka pred začetkom opravljanja teh storitev v zvezi z izdajanjem hipotekarnih in komunalnih obveznic pridobiti ustrezna dovoljenja na podlagi teh predpisov.

Zahtevi za izdajo dovoljenja za izdajanje hipotekarnih in komunalnih obveznic na podlagi 8. člena ZHKO-1 (v nadaljevanju zahteva za izdajo dovoljenja) mora banka za namene dokazovanja izpolnjevanja pogojev iz prvega odstavka 9. člena ZHKO-1 priložiti:
– dokumentacijo, ki se zahteva v zvezi z zahtevo za izdajo dovoljenja za opravljanje finančnih storitev iz 10. člena Sklepa o dokumentaciji za izdajo dovoljenj za opravljanje bančnih in finančnih storitev ter za statusna preoblikovanja (Uradni list RS, št. 28/07 in 89/11, v nadaljevanju sklep o dokumentaciji) in
– dokumentacijo, ki je določena s tem sklepom.

(1) Banka mora zagotoviti sistem upravljanja s tveganji na podlagi 124. člena ZBan-1 in v skladu s tretjim poglavjem Sklepa o upravljanju s tveganji in izvajanju procesa ocenjevanja ustreznega notranjega kapitala za banke in hranilnice (Uradni list RS, št. 135/06, 28/07,104/07, 85/10 in 62/11, v nadaljevanju sklep o upravljanju s tveganji), z upoštevanjem tveganj, ki so lastna izdajanju hipotekarnih in komunalnih obveznic, ter tveganj, povezanih s kritnim premoženjem, zlasti pa:
– zagotavljati ustrezen obseg in usklajenost naložb kritnega premoženja z izdanimi hipotekarnimi obveznicami skladno z 22. členom ZHKO-1 in
– zagotavljati rezerve kritnega premoženja za razliko med zapadlimi terjatvami iz naslova kritnega premoženja in zapadlimi obveznostmi iz naslova izdanih hipotekarnih obveznic skladno s 23. členom ZHKO-1.
(2) Zahtevi za izdajo dovoljenja mora banka v povezavi s točko (a) 7. člena sklepa o dokumentaciji priložiti dokazila o izpolnjevanju zahtev iz prvega odstavka tega člena.

(1) Poleg izpolnjevanja zahtev iz 17. člena sklepa o upravljanju s tveganji glede uvajanja novih produktov mora banka pri uvajanju novih produktov hipotekarnega kreditiranja oziroma kreditiranja z obveznostjo osebe javnega prava zagotoviti, da je morebitna prilagoditev sistema upravljanja s tveganji zaradi uvedbe novega produkta potrjena s strani uprave, preden se nov produkt vključi v kritno premoženje.
(2) Zahtevi za izdajo dovoljenja mora banka v povezavi s točko (b) 7. člena sklepa o dokumentaciji priložiti dokazila o izpolnjevanju zahteve iz prvega odstavka tega člena.

Ne glede na prvo alinejo 3. člena tega sklepa mora banka za presojo sistema notranjih kontrol v povezavi z izdajanjem hipotekarnih in komunalnih obveznic zahtevi za izdajo dovoljenja priložiti le dokumentacijo iz prve alineje točke (a) 8. člena sklepa o dokumentaciji.

(1) V okviru zahteve iz točke (a) 9. člena sklepa o dokumentaciji mora banka v poslovnem načrtu upoštevati vse vrste poslov v zvezi s kritnim premoženjem in izdajanjem hipotekarnih in komunalnih obveznic. Banka mora navesti načrtovan obseg posamezne izdaje in pogostost izdajanja obveznic.
(2) Računovodski izkazi, ki so sestavni del poslovnega načrta, morajo biti pripravljeni ločeno za poslovanje, povezano z izdajanjem hipotekarnih in komunalnih obveznic, in ločeno za celoten obseg poslovanja banke tako, da je razviden vpliv poslov izdajanja hipotekarnih in komunalnih obveznic na celoten finančni položaj in rezultat banke.

(1) Poleg izpolnjevanja zahtev iz podpoglavja 3.1. sklepa o upravljanju s tveganji mora banka zagotoviti tudi nadomeščanje ključnih zaposlenih, ki opravljajo posle v zvezi z izdajanjem hipotekarnih in komunalnih obveznic in upravljanjem kritnega premoženja.
(2) Zahtevi za izdajo dovoljenja mora banka v povezavi s točko (e) 6. člena sklepa o dokumentaciji priložiti dokazila o izpolnjevanju pogojev iz prvega odstavka tega člena.
(3) V primeru podelitve prokure za zastopanje banke v poslih v zvezi z izdajanjem hipotekarnih in komunalnih obveznic mora banka k zahtevi za izdajo dovoljenja v povezavi s točko (e) 6. člena sklepa o dokumentaciji priložiti tudi podatke o teh osebah ter dokazila o strokovni usposobljenosti, lastnostih ter izkušnjah, potrebnih za opravljanje te funkcije.

(1) Zahtevi za izdajo dovoljenja mora banka priložiti dokumentacijo, iz katere je razvidno, da je zagotovila ločeno poslovanje, tako, da je v vsakem trenutku omogočen vpogled v del poslovanja, ki se nanaša na izdajanje hipotekarnih in komunalnih obveznic in upravljanje kritnega premoženja.
(2) Ločeno poslovanje iz prvega odstavka tega člena pomeni najmanj vzpostavitev analitičnih evidenc in baz podatkov, na podlagi katerih je omogočeno pregledovanje poslov v zvezi s hipotekarnimi in komunalnimi obveznicami ter v zvezi s kritnim premoženjem ločeno od ostalega poslovanja banke.

Zahtevi za izdajo dovoljenja mora banka priložiti pravila o vodenju kritnega registra in podpornih analitičnih evidenc (v nadaljevanju: kritni register), ki določajo:
– vsebino, obliko in način vodenja kritnega registra (pisno ali elektronsko);
– pooblastila za vodenje kritnega registra in podpornih analitičnih evidenc, dodeljena s strani pristojnega organa banke;
– zaščito pred nepooblaščenimi dostopi v kritni register, kot tudi pred morebitnimi poškodbami oziroma uničenjem kritnega registra zaradi zunanjih vplivov (ogenj, voda ipd.);
– način zagotavljanja trajnosti vpisov in sledljivost sprememb vpisov v kritnem registru;
– opremljenost vpisov (čas, datum, podpis pooblaščene osebe iz druge alineje tega odstavka, varni elektronski podpis in varni časovni žig v primeru vodenja kritnega registra v elektronski obliki);
– način obveščanja uprave v primeru motenj delovanja kritnega registra, ki se vodi v elektronski obliki.

(1) Poleg izpolnjevanja zahtev iz 37. in 38. člena ZHKO-1 mora banka zagotoviti ločeno vodenje kritnega registra za hipotekarne in komunalne obveznice. V kritnem registru mora biti zagotovljena ločena evidenca za:
– hipotekarne kredite oziroma kredite z obveznostjo osebe javnega prava,
– nadomestno kritno premoženje,
– izvedene finančne instrumente in
– izdane hipotekarne oziroma komunalne obveznice.
(2) Zahtevi za izdajo dovoljenja mora banka priložiti dokazila o izpolnjevanju zahteve iz prvega odstavka tega člena.

Če bo banka, ki namerava izdajati hipotekarne obveznice, določala vrednost nepremičnin po metodologiji ocenjevanja hipotekarne kreditne vrednosti ali tržne vrednosti nepremičnin, mora zahtevi za izdajo dovoljenja priložiti:
– pravila o vrednotenju nepremičnin in
– dokazilo o sklenitvi pogodbe o zaposlitvi neodvisnega cenilca za nedoločen poln delovni čas oziroma o sklenitvi podjemne pogodbe z neodvisnim cenilcem.

Z dnem uveljavitve tega sklepa preneha veljati Sklep o pogojih za pridobitev dovoljenja za izdajanje hipotekarnih in komunalnih obveznic (Uradni list RS, št. 106/09).

Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.