Na podlagi 3. točke 135. člena, četrtega odstavka 149. člena, petega odstavka 150. člena ter 205. člena Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 25/15; v nadaljevanju ZBan-2) in prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo in 59/11) ter v povezavi z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL EU L št. 176 z dne 27. junija 2013, str. 1; v nadaljevanju Uredba (EU) št. 575/2013) in Delegirano uredbo Komisije (EU) 2015/61 z dne 10. oktobra 2014 o dopolnitvi Uredbe (EU) št. 575/2013 v zvezi z zahtevo glede likvidnostnega kritja za kreditne institucije (UL EU L št. 11 z dne 17. januarja 2015, str. 1; v nadaljevanju Delegirana uredba (EU) 2015/61) izdaja Svet Banke Slovenije
o spremembah in dopolnitvah Sklepa o poročanju posameznih dejstev in okoliščin bank in hranilnic
V Sklepu o poročanju posameznih dejstev in okoliščin bank in hranilnic (Uradni list RS, št. 63/15 in 104/15; v nadaljevanju sklep) se na koncu besedila točke (b) prvega odstavka 1. člena pred besedo "ter" doda besedilo "Delegirane uredbe (EU) 2015/61".
V petem odstavku se za besedilom "ali Uredbe (EU) št. 575/2013" doda besedilo "oziroma Delegirane uredbe (EU) 2015/61".
V prvem odstavku 2. člena se za besedilom "Uredbe (EU) št. 575/2013" doda besedilo "ter Delegirane uredbe (EU) 2015/61", beseda "njuni" se nadomesti z "njihovi".
Na koncu prvega stavka prvega odstavka 6. člena se pika nadomesti z vejico in doda besedilo "ki niso vključeni v trgovalno knjigo.".
Za prvim odstavkom se doda nov drugi odstavek, ki se glasi:
| "(2) | Ne glede na prvi odstavek tega člena banka obvesti Banko Slovenije najkasneje v petih delovnih dneh o dejanskih vplačilih v druge pravne osebe, četudi ostaja delež delnic, poslovnih deležev ali članskih pravic banke v druge pravne osebe nespremenjen.". |
Dosedanji drugi, tretji in četrti odstavek postanejo tretji, četrti in peti odstavek.
Tretji odstavek 18. člena se spremeni tako, da se glasi:
"(3) V poročilu iz prvega odstavka tega člena banka poroča tudi o pomembnih ugotovitvah analiz tveganja koncentracije iz naslova:
(a) posrednih izpostavljenosti, kot so opredeljene v tretjem odstavku 2. člena tega sklepa,
(b) posrednih izpostavljenosti do izdajateljev zavarovanj s premoženjem in dajalcev jamstva (pri katerih je banka uporabila metodo substitucije) ter izpostavljenosti iz poslov, pri katerih obstajajo osnovne izpostavljenosti, v skladu s četrtim odstavkom 399. člena Uredbe (EU) št. 575/2013.".
20. člen se spremeni tako, da se glasi:
(vključevanje delnic ali enot kolektivnega naložbenega podjema v likvidnostni blažilnik)
(1) Banka, ki namerava za namen zahteve glede likvidnostnega kritja v skladu s prvim odstavkom 15. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61 poročati delnice ali enote kolektivnega naložbenega podjema (v nadaljevanju KNP) kot likvidna sredstva, Banki Slovenije predloži dokumentacijo z metodologijo in postopki za izračun tržne vrednosti in odbitkov za delnice ali enote KNP iz četrtega odstavka 15. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61, in sicer najkasneje do datuma predložitve poročila v zvezi z zahtevo glede likvidnostnega kritja, v katerega prvič vključi delnice ali enote KNP med likvidna sredstva.
(2) Banka, ki ne namerava za namen zahteve glede likvidnostnega kritja oblikovati metodologij za izračun tržne vrednosti in odbitkov za delnice ali enote KNP, ki jih želi poročati kot likvidna sredstva, predloži Banki Slovenije, vsaj dva meseca pred načrtovanim poročanjem, obrazložitev z utemeljitvijo, zakaj pomembnost izpostavljenosti v teh delnicah ali enotah KNP ne upravičuje oblikovanja lastnih metodologij. Banka lahko poroča delnice ali enote KNP med likvidnimi sredstvi brez oblikovane metodologije in postopkov iz četrtega odstavka 15. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61 le na podlagi pridobljenega soglasja Banke Slovenije.
(3) Za namen obrazložitve iz drugega odstavka tega člena banka predloži:
(a) navedbo KNP, katerih delnice ali enote želi poročati kot likvidna sredstva za namen zahteve glede likvidnostnega kritja,
(b) opredeljen prag pomembnosti izpostavljenosti v delnicah ali enotah KNP iz točke (a) tega odstavka, s predložitvijo internih politik ali drugih aktov banke glede opredelitve pomembnosti izpostavljenosti,
(c) obseg naložb v delnice ali enote KNP iz točke (a) tega odstavka ter razmerje med obsegom naložb v delnice ali enote KNP in obsegom likvidnih sredstev za namen zahteve glede likvidnostnega kritja povečanim za obseg naložb v delnice ali enote KNP na zadnji dan meseca za obdobje enega leta pred posredovano obrazložitvijo,
(d) navedbo tretje osebe iz točke (a) oziroma (b) četrtega odstavka 15. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61, ki ji bo izračunavala in poročala tržne vrednosti in odbitke za delnice ali enote KNP iz točke (a) tega odstavka.".
21. člen se spremeni tako, da se glasi:
(dodatni likvidnostni odlivi za druge produkte in storitve)
(1) Banka letno predloži Banki Slovenije poročilo o produktih in storitvah iz drugega odstavka 23. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61, in sicer po stanju na referenčni datum letnega poročanja iz 2. člena ITS za nadzorniško poročanje. Iz obsega tega poročanja so izvzeti zunajbilančni produkti, povezani s trgovinskim financiranjem, kot so navedeni v drugem odstavku 420. člena in Prilogi I k Uredbi (EU) št. 575/2013 ter drugem odstavku 23. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61.
(2) Poročilo iz prvega odstavka tega člena mora vsebovati:
(a) dokumentacijo oziroma obrazložitev, iz katere je razvidno, kako banka ocenjuje verjetnost in potencialni obseg likvidnostnih odlivov v naslednjih 30 koledarskih dneh, in ocenjen obseg likvidnostnih odlivov za posamezne produkte oziroma posamezne storitve iz prvega odstavka tega člena v naslednjih 30 koledarskih dneh, pri tem pa mora biti iz dokumentacije oziroma obrazložitve razvidno, kako banka pri oceni upošteva stresne scenarije iz 5. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61;
(b) obseg obveznosti po posameznih vrstah produktov in storitev iz prvega odstavka tega člena, in sicer na zadnji dan v mesecu za vsak posamezen mesec v preteklem letu;
(c) obseg likvidnostnih odlivov v zvezi s produkti in storitvami iz prvega odstavka tega člena v posameznem mesecu preteklega leta;
(d) predlog banke glede stopnje odliva za posamezno vrsto produktov in storitev iz prvega odstavka tega člena, pri čemer predlagana stopnja odliva odraža razmerje med ocenjenim obsegom likvidnostnih odlivov v naslednjih 30 koledarskih dneh iz točke (a) tega odstavka in obsegom obveznosti za posamezno vrsto produktov in storitev iz točke (b) tega odstavka.
(3) Rok za predložitev poročila iz prvega odstavka tega člena je datum predložitve letnih informacij iz 3. člena ITS za nadzorniško poročanje.".
V prvem odstavku 22. člena se besedilo "423. člena Uredbe (EU) št. 575/2013" nadomesti z besedilom "30. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61", na koncu besedila točke (b) se vejica nadomesti s piko, točka (c) pa se črta.
V tretjem odstavku se besedilo "423. člena Uredbe (EU) št. 575/2013" nadomesti z besedilom "30. člena Delegirane uredbe (EU) 2015/61".
V 23. členu se za besedilom "Banka, ki je skladno s" doda besedilo "6. in".
25. člen se spremeni tako, da se glasi:
Banka posreduje Banki Slovenije obvestila, poročila in druge informacije iz tega sklepa v predpisanih rokih preko sistema B2B v področje Posebna dejstva in okoliščine (PDO) z uporabo certifikata. Poročila z oznako POR, ki so sestavni del tega sklepa, banka posreduje v obliki excelovih datotek. Navodila za pridobitev certifikata in posredovanje datotek so dostopna na spletni strani https://www.bsi.si/porocanje.asp?MapaId=1096.".
V obrazcih POR-1 do POR-6, ki so sestavni del sklepa, se besedilo "Žig in podpis odgovorne osebe:" nadomesti z besedilom "Odgovorna oseba:".
V obrazcu POR-2 se pri opisu pomena stolpca 3 oznaka "(g-b)" pred besedilom "pravna oseba, v kateri ima prokurist banke oziroma njegov ožji družinski član kvalificiran delež" nadomesti z oznako "(g-c)".
(1) Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
(2) Ne glede na prvi odstavek tega člena banka poroča na način iz 9. člena tega sklepa od 30. junija 2016 dalje.
Ljubljana, dne 7. junija 2016
Boštjan Jazbec l.r.
