Na podlagi tretjega odstavka 469.b člena Zakona o trgu finančnih instrumentov (Uradni list RS, št. 108/10 – UPB3, 78/11, 55/12, 105/12 – ZBan-1J, 63/13 – ZS-K, 30/16 in 44/16 – ZRPPB) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
o uporabi smernic in priporočil Evropskega bančnega organa
S sklepom o uporabi smernic in priporočil Evropskega bančnega organa (v nadaljevanju: EBA) Agencija za trg vrednostnih papirjev (v nadaljevanju: Agencija) v pravni red Republike Slovenije prenaša smernice in priporočila Evropskega bančnega organa, ki jih ta sprejema in ki se nanašajo na poslovanje borznoposredniških družb oziroma nadzor, ki ga nad poslovanjem slednjih izvaja Agencija.
2. PRIPOROČILO EBA O RABI IDENTIFIKATORJA PRAVNIH SUBJEKTOV (LEI)
(namen in področje uporabe priporočila)
(1) EBA je na podlagi prvega odstavka 16. člena Uredbe (EU) št. 1093/2010 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 24. novembra 2010 o ustanovitvi Evropskega nadzornega organa (Evropski bančni organ) in o spremembi Sklepa št. 716/2009/ES ter razveljavitvi Sklepa Komisije 2009/78/ES (UL L št. 331 z dne 15. decembra 2010, str. 12; v nadaljevanju: Uredba 1093/2010/EU) 29. januarja 2014 objavil Priporočilo organa EBA o rabi identifikatorja pravnih subjektov (LEI) (v nadaljevanju: priporočilo), ki je objavljeno na njegovi spletni strani.
(2) Priporočilo iz prvega odstavka tega člena ureja uporabo LEI kode kot enotne identifikacijske oznake za vsako investicijsko podjetje ter subjekt v investicijski skupini z namenom usklajevanja identifikacije pravnih subjektov ter oblikovanja skladne, smotrne in učinkovite nadzorniške prakse, ki zagotavlja kakovostne, zanesljive in primerljive podatke.
(3) Priporočilo je naslovljeno na pristojne organe, kot so opredeljeni v 40. točki prvega odstavka 4. člena Uredbe (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o bonitetnih zahtevah za kreditne institucije in investicijska podjetja ter o spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 (UL L št. 176 z dne 27. junija 2013, str. 1; v nadaljevanju: Uredba 575/2013/EU).
(obseg uporabe priporočila)
(1) Z določbami iz drugega poglavja tega sklepa Agencija določa uporabo priporočila za Agencijo, kadar kot pristojni organ izvaja pristojnosti in naloge nadzora nad borznoposredniškimi družbami v skladu z ZTFI.
(2) Agencija bo pri opravljanju nalog in pristojnosti nadzora v skladu z Zakonom o trgu finančnih instrumentov (Uradni list RS, št. 108/10 – UPB3, 78/11, 55/12, 105/12 – ZBan-1J, 63/13 – ZS-K, 30/16 in 44/16 – ZRPPB; v nadaljevanju: ZTFI) in Uredbo 575/2013/EU ter pri posredovanju informacij organu EBA v skladu s 35. členom Uredbe 1093/2010/EU v celoti upoštevala priporočila.
Borznoposredniška družba mora Agenciji do 31. 12. 2016 sporočiti svojo LEI kodo ter LEI kodo oseb v investicijski skupini. Sporočene LEI kode služijo kot enolična identifikacija borznoposredniške družbe oziroma oseb v investicijski skupini pri poročanju Agenciji. Določbe tega člena se smiselno uporabljajo tudi za obveščanje Agencije o spremembi LEI kod oziroma pridobitvi novih LEI kod.
3. SMERNICE EBA O POMEMBNOSTI, POSLOVNI SKRIVNOSTI IN ZAUPNOSTI TER O POGOSTOSTI RAZKRITIJ V SKLADU S ČLENI 432(1), 432(2) IN 433 UREDBE 575/2013/EU
(namen in področje uporabe smernic)
(1) EBA je na podlagi prvega odstavka 16. člena Uredbe 1093/2010/EU 23. decembra 2014 objavil Smernice o pomembnosti, poslovni skrivnosti in zaupnosti ter o pogostosti razkritij v skladu s členi 432(1), 432(2) in 433 Uredbe (EU) št. 575/2013 (v nadaljevanju: smernice o pomembnosti, poslovni skrivnosti in zaupnosti), ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2) Smernice o pomembnosti, poslovni skrivnosti in zaupnosti določajo, da:
1. lahko institucije opustijo eno ali več razkritij iz naslova II dela osem Uredbe 575/2013/EU, če se informacije ne štejejo za pomembne;
2. lahko institucije opustijo enega ali več podatkov, vključenih v razkritja iz naslovov II in III dela osem Uredbe 575/2013/EU, če vsebujejo informacije, ki se štejejo kot zaupne ali so poslovna skrivnost;
3. institucije ocenijo potrebo po objavi nekaterih ali vseh informacij iz dela osem Uredbe 575/2013/EU pogosteje kot enkrat na leto glede na njihove značilnosti poslovanja.
(3) Smernice o pomembnosti, poslovni skrivnosti in zaupnosti se uporabljajo za:
1. institucije, kot so opredeljene v 3. točki prvega odstavka 4. člena Uredbe 575/2013/EU, kadar morajo izpolnjevati obveznosti iz dela osem Uredbe 575/2013/EU in
2. pristojne organe, kot so opredeljeni v 40. točki prvega odstavka 4. člena Uredbe 575/2013/EU.
(1) S tem sklepom Agencija določa uporabo smernic o pomembnosti, poslovni skrivnosti in zaupnosti za:
1. borznoposredniške družbe, ki so v skladu z ZTFI pridobile dovoljenje Agencije za opravljanje investicijskih in pomožnih investicijskih storitev in poslov, kadar morajo izpolnjevati obveznosti iz dela osem Uredbe 575/2013/EU in
2. Agencijo, kadar v skladu z ZTFI v vlogi pristojnega organa izvaja pristojnosti in naloge nadzora nad borznoposredniškimi družbami iz 1. točke tega odstavka.
(2) Borznoposredniške družbe, ki morajo izpolnjevati obveznosti iz dela osem Uredbe 575/2013/EU, v celoti upoštevajo določbe smernic o pomembnosti, poslovni skrivnosti in zaupnosti v delu, v katerem so naslovljene na investicijska podjetja.
(3) Agencija bo pri opravljanju nalog in pristojnosti nadzora v skladu z ZTFI in Uredbo 575/2013/EU v celoti upoštevala določbe smernic o pomembnosti, poslovni skrivnosti in zaupnosti v delu, v katerem se nanašajo na izvajanje nalog in pooblastil pristojnega organa.
4. SMERNICE EBA O NOTRANJEM UPRAVLJANJU
(namen in področje uporabe smernic)
(1) EBA je na podlagi prvega odstavka 16. člena Uredbe 1093/2010/EU dne 27. septembra 2011 objavil Smernice organa EBA o notranjem upravljanju (v nadaljevanju: smernice o notranjem upravljanju), ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2) Smernice o notranjem upravljanju urejajo podrobnejše zahteve v zvezi z ureditvami notranjega upravljanja kreditnih institucij in investicijskih podjetij, vključno z organizacijsko strukturo, procesi upravljanja tveganj, mehanizmi notranjih kontrol, politik prejemkov, vloge informacijske tehnologije in neprekinjenega poslovanja ter preglednosti poslovanja kreditne institucije oziroma investicijskega podjetja.
(3) Smernice o notranjem upravljanju se uporabljajo za institucije, kot so opredeljene v 3. točki prvega odstavka 4. člena Uredbe 575/2013/EU.
(1) S tem sklepom Agencija določa uporabo smernic o notranjem upravljanju za borznoposredniške družbe, ki so v skladu z ZTFI pridobile dovoljenje Agencije za opravljanje investicijskih in pomožnih investicijskih storitev in poslov.
(2) Borznoposredniške družbe pri uresničevanju ureditve notranjega upravljanja v celoti upoštevajo določbe smernic o notranjem upravljanju.
5. SMERNICE EBA O MERILIH ZA DOLOČITEV POGOJEV UPORABE ČLENA 131(3) DIREKTIVE 2013/36/EU (CRD) V ZVEZI Z OCENO DRUGIH SISTEMSKO POMEMBNIH INSTITUCIJ (DSPI)
(namen in področje uporabe smernic)
(1) EBA je na podlagi prvega odstavka 16. člena Uredbe 1093/2010/EU dne 16. decembra 2014 objavil Smernice o merilih za določitev pogojev uporabe člena 131(3) Direktive 2013/36/EU (CRD) v zvezi z oceno drugih sistemsko pomembnih institucij (DSPI) (v nadaljevanju: smernice o določitvi DSPI), ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2) Smernice o določitvi DSPI urejajo merila v zvezi z ocenjevanjem drugih sistemsko pomembnih institucij ter pravila o nekaterih razkritjih med postopkom njihovega ocenjevanja.
(3) Smernice o določitvi DSPI se uporabljajo za organe, ki jih države članice imenujejo v skladu s prvim odstavkom 131. člena Direktive 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o dostopu do dejavnosti kreditnih institucij in bonitetnem nadzoru kreditnih institucij in investicijskih podjetij, spremembi Direktive 2002/87/ES in razveljavitvi direktiv 2006/48/ES in 2006/49/ES (UL L št. 176 z dne 27. junija 2013, str. 338; v nadaljevanju: Direktiva 2013/36/EU).
(1) S tem sklepom Agencija določa uporabo smernic o določitvi DSPI za Agencijo, kadar kot pristojni organ izvaja pristojnosti in naloge v zvezi z opredelitvijo drugih sistemsko pomembnih borznoposredniških družb v skladu z ZTFI.
(2) Agencija bo pri opravljanju nalog in pristojnosti v zvezi z opredelitvijo drugih sistemsko pomembnih borznoposredniških družb v skladu z ZTFI upoštevala določbo odstavka 12 smernic o določitvi DSPI in na tej podlagi iz uporabe metodologije borznoposredniške družbe izvzela.
(3) Agencija v zvezi z določitvijo pomembnosti borznoposredniške družbe kot druge sistemsko pomembe institucije upošteva zlasti kvantitativna in kvalitativna merila, ki jih opredeljuje Sklep o merilih za določitev pomembne borznoposredniške družbe (Uradni list RS, št. 72/16).
6. SMERNICE EBA O PREUDARNIH POLITIKAH PREJEMKOV V SKLADU S ČLENOMA 74(3) IN 75(2) DIREKTIVE 2013/36/EU TER RAZKRITJIH V SKLADU S ČLENOM 450 UREDBE 575/2013/EU
(namen in področje uporabe smernic)
(1) EBA je na podlagi prvega odstavka 16. člena Uredbe 1093/2010/EU dne 27. junija 2016 izdal Smernice o preudarnih politikah prejemkov v skladu s členoma 74(3) in 75(2) Direktive 2013/36/EU ter razkritjih v skladu s členom 450 Uredbe 575/2013/EU (v nadaljevanju: smernice o prejemkih), ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2) Smernice o prejemkih določajo zahteve glede politik prejemkov, ki se uporabljajo za vse zaposlene v institucijah, in posebne zahteve, ki jih morajo institucije uporabljati za politike prejemkov in variabilne elemente prejemkov zaposlenih, katerih poklicne dejavnosti pomembno vplivajo na profil tveganosti institucij.
(3) Smernice o prejemkih so naslovljene na:
1. institucije, kot so opredeljene v 3. točki prvega odstavka 4. člena Uredbe 575/2013/EU, vključno s podružnicami investicijskih podjetij s sedežem v tretji državi, in
2. pristojne organe, kot so opredeljeni v 40. točki prvega odstavka 4. člena Uredbe 575/2013/EU.
(1) S tem sklepom Agencija določa uporabo smernic o prejemkih za:
1. borznoposredniške družbe, ki so v skladu z ZTFI pridobile dovoljenje Agencije za opravljanje investicijskih in pomožnih investicijskih storitev in poslov in
2. Agencijo, kadar v skladu z ZTFI v vlogi pristojnega organa izvaja pristojnosti in naloge nadzora nad borznoposredniškimi družbami iz 1. točke tega odstavka.
(2) Borznoposredniške družbe iz 1. točke prvega odstavka tega člena v celoti upoštevajo določbe smernic o prejemkih v delu, v katerem so naslovljene na investicijska podjetja.
(3) Agencija bo pri opravljanju nalog in pristojnosti nadzora v skladu z ZTFI in Uredbo 575/2013/EU v celoti upoštevala določbe smernic o prejemkih v delu, v katerem se nanašajo na izvajanje nalog in pooblastil pristojnega organa.
7. SMERNICE EBA O ZBIRANJU PODATKOV O ZAPOSLENIH Z VISOKIMI PREJEMKI
(namen in področje uporabe smernic)
(1) EBA je na podlagi prvega odstavka 16. člena Uredbe 1093/2010/EU dne 16. julija 2014 izdal Smernice o zbiranju podatkov o zaposlenih z visokimi prejemki (v nadaljevanju: smernice o zaposlenih z visokimi prejemki), ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2) Smernice o zaposlenih z visokimi prejemki določajo način izvajanja člena 75(3) Direktive 2013/36/EU v zvezi z zbiranjem informacij o fizičnih osebah po institucijah, katerih prejemki v posameznem poslovnem letu znašajo 1 milijon EUR ali več.
(3) Smernice o zaposlenih z visokimi prejemki so naslovljene na pristojne organe, kot so opredeljeni v 40. točki prvega odstavka 4. člena Uredbe 575/2013/EU.
(1) S tem sklepom Agencija določa uporabo smernic o zaposlenih z visokimi prejemki za Agencijo, kadar v skladu z ZTFI v vlogi pristojnega organa izvaja pristojnosti in naloge nadzora nad borznoposredniškimi družbami, ki so v skladu z ZTFI pridobile dovoljenje Agencije za opravljanje investicijskih in pomožnih investicijskih storitev in poslov.
(2) Agencija bo pri opravljanju nalog in pristojnosti nadzora v skladu z ZTFI in Uredbo 575/2013/EU v celoti upoštevala določbe smernic o zaposlenih z visokimi prejemki.
8. SMERNICE EBA O PRIMERJAVI PREJEMKOV
(namen in področje uporabe smernic)
(1) EBA je na podlagi prvega odstavka 16. člena Uredbe 1093/2010/EU dne 16. julija 2014 izdal Smernice o primerjavi prejemkov, ki so objavljene na njegovi spletni strani.
(2) Smernice o primerjavi prejemkov podrobneje določajo informacije v zvezi s primerjavo trendov in praks prejemkov, ki jih morajo pristojni organi predložiti organu EBA v skladu s členom 75(1) Direktive 2013/36/EU, primerjavo trendov in praks prejemkov na ravni Evropskega gospodarskega prostora, ukrepe za zagotavljanje skladnosti podatkov, zbranih za ta namen, ter urejajo sodelovanje pristojnih organov v postopku organa EBA za primerjavo prejemkov v skladu s členom 75(2) Direktive 2013/36/EU.
(3) Smernice o primerjavi prejemkov so naslovljene na pristojne organe, kot so opredeljeni v 40. točki prvega odstavka 4. člena Uredbe 575/2013/EU.
(1) S tem sklepom Agencija določa uporabo smernic o primerjavi prejemkov za Agencijo, kadar v skladu z ZTFI v vlogi pristojnega organa izvaja pristojnosti in naloge nadzora nad borznoposredniškimi družbami, ki so v skladu z ZTFI pridobile dovoljenje Agencije za opravljanje investicijskih in pomožnih investicijskih storitev in poslov.
(2) Agencija bo pri opravljanju nalog in pristojnosti nadzora v skladu z ZTFI in Uredbo 575/2013/EU v celoti upoštevala določbe smernic o primerjavi prejemkov.
Borznoposredniška družba mora Agenciji do 30. 6. za preteklo poslovno leto sporočiti podatke o prejemkih, ki izhajajo iz Priloge 1, Priloge 2 in Priloge 3 Smernic o primerjavi prejemkov.
Ta sklep začne veljati petnajsti dan po njegovi objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, borznoposredniške družbe pa se morajo z določbami posameznih smernic iz tega sklepa uskladiti v roku 3 mesecev od začetka veljavnosti tega sklepa.
Št. 00700-8/2016-3
Ljubljana, dne 4. novembra 2016
EVA 2016-1611-0115
Agencije za trg vrednostnih papirjev
mag. Miloš Čas l.r.
