Na podlagi 1. točke prvega odstavka 313. člena Zakona o trgu finančnih instrumentov (Uradni list RS, št. 108/10 – UPB3, 78/11, 55/12, 105/12 – ZBan-1J, 63/13 – ZS-K, 30/16 in 44/16 – ZRPPB) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
o podrobnejših organizacijskih zahtevah za upravljanje borznega trga
Ta sklep določa podrobnejše organizacijske zahteve za upravljanje borznega trga.
(1) Pojmi, uporabljeni v tem sklepu, imajo enak pomen kot v določbah Zakona o trgu finančnih instrumentov (Uradni list RS, št. 108/10 – UPB3, 78/11, 55/12, 105/12 – ZBan-1J, 63/13 – ZS-K, 30/16 in 44/16 – ZRPPB, v nadaljevanju: ZTFI), kot na primer:
1. nasprotje interesov v 323. členu,
2. upravljanje s tveganji v 326. členu,
3. operativno tveganje v 327. členu.
(2) Za namen tega sklepa veljajo naslednje opredelitve pojmov:
1. "uprava" je uprava v dvotirnem sistemu upravljanja borze oziroma so izvršni direktorji upravnega odbora v enotirnem sistemu upravljanja borze,
2. "višje vodstvo" je vodstvena raven, ki je neposredno podrejena upravi borze in odgovorna za sprejemanje tekočih poslovno-operativnih odločitev v zvezi s poslovanjem borze, za upravljanje s tveganji ter izvajanje odločitev, ki jih sprejme uprava borze,
3. "nadzorni svet" je nadzorni svet v dvotirnem sistemu upravljanja borze oziroma člani upravnega odbora, ki niso izvršni direktorji v enotirnem sistemu upravljanja borze.
(3) Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokrat veljavnem besedilu.
2. SPLOŠNE ORGANIZACIJSKE ZAHTEVE
(1) Borza mora ob upoštevanju značilnosti, obsega in zapletenosti dejavnosti, ki jih dejansko opravlja, izpolnjevati naslednje splošne organizacijske zahteve:
1. da pripravi, izvaja in vzdržuje postopke odločanja ter organizacijsko strukturo, ki jasno in na dokumentiran način razporeja funkcije, pooblastila in odgovornosti,
2. da zagotovi, da so vsi zaposleni seznanjeni s postopki, ki jih morajo upoštevati za pravilno opravljanje svojih dolžnosti,
3. da vzpostavi, izvaja in vzdržuje primerne notranje kontrolne mehanizme, katerih namen je zagotoviti skladnost z odločitvami in postopki na vseh ravneh borze,
4. da zaposli osebje, ki razpolaga z usposobljenostjo, znanjem in strokovnostjo, ki so potrebni za opravljanje dodeljenih odgovornosti,
5. da vzpostavi, izvaja in vzdržuje učinkovito notranje poročanje ter pretok informacij na vseh ustreznih ravneh,
6. da vzdržuje primerne in urejene evidence svojih dokumentov v zvezi z notranjo organizacijo in postopki,
7. da zagotovi, da posameznim zaposlenim, ki opravljajo več funkcij, to ne preprečuje opravljanja posamezne funkcije na preudaren, pošten in strokoven način ter ustrezno razmeji funkcije, ki jih ne more opravljati ista oseba,
8. da vzpostavi, izvaja in vzdržuje sisteme in postopke, ki so primerni za ohranjanje varnosti, celovitosti in zaupnosti informacij,
9. da sprejme, izvaja in vzdržuje načrt neprekinjenega poslovanja, katerega cilj je zagotoviti, da se ključni podatki in funkcije ohranjajo in da se dejavnosti ne prekinejo v primeru izpada sistemov in postopkov ali, kadar to ni mogoče, da se omogoči pravočasno obnovitev podatkov in pravočasno nadaljevanje opravljanja dejavnosti,
10. da sprejme, izvaja in vzdržuje računovodske postopke, ki ji omogočajo, da izdela in pravočasno posreduje finančna in druga poročila, ki prikazujejo resnično in pošteno sliko in so skladna z vsemi veljavnimi računovodskimi standardi in drugimi pravili,
11. da spremlja in redno ocenjuje primernost in učinkovitost svojih sistemov, notranjih kontrolnih mehanizmov in ureditev ter sprejme primerne ukrepe za odpravljanje pomanjkljivosti.
(2) Določbe tega sklepa glede organizacijskih zahtev pri upravljanju s tveganji se smiselno upoštevajo tudi glede organizacijskih zahtev pri drugih področjih poslovanja borze. Pravila, načrti in postopki, ki jih borza sprejme na podlagi tega sklepa, morajo biti v pisni obliki.
(dolžnosti organov vodenja in nadzora)
(1) Aktivnosti iz 11. točke prvega odstavka 3. člena tega sklepa morata izvrševati uprava in, kjer je to potrebno, nadzorni svet borze.
(2) Pri izvajanju teh nalog morajo osebe iz prvega odstavka tega člena zagotoviti, da najmanj enkrat letno prejmejo poročila iz 7. in 14. člena tega sklepa ter se prepričati, da so bili v primeru pomanjkljivosti sprejeti ustrezni ukrepi.
(prenos pomembnih poslovnih procesov na zunanje izvajalce)
(1) Borza mora pri sklenitvi pogodbe o prenosu izvajanja pomembnih poslovnih procesov zagotoviti, da pri tem ne pride do prenosa odgovornosti borze in njenih organov vodenja ali nadzora za spoštovanje pravil, ki se uporabljajo pri opravljanju posameznih dejavnosti, in nadzora nad spoštovanjem teh pravil na druge osebe ter da pogoji, na podlagi katerih je borza pridobila dovoljenje za opravljanje posameznih dejavnosti, ostanejo izpolnjeni.
(2) Borza mora zagotoviti ustrezno skrbnost pri sklenitvi, izvajanju ali prekinitvi pogodbe o prenosu pomembnih poslovnih procesov na zunanjega izvajalca, zlasti pa mora zagotoviti, da:
1. ima izvajalec sposobnost, zmogljivost in vsa zakonsko zahtevana dovoljenja, da funkcije, storitve ali dejavnosti opravlja zanesljivo in strokovno,
2. izvajalec storitve izvaja učinkovito, borza pa mora vzpostaviti metode za ocenjevanje standarda uspešnosti izvajalca storitev,
3. izvajalec ustrezno nadzoruje izvajanje funkcij in primerno upravlja s tveganji, ki so povezana z zunanjim izvajanjem,
4. ima sprejete ustrezne postopke, če ugotovi, da izvajalec ne more opravljati funkcij učinkovito in v skladu z veljavnimi predpisi,
5. ima ustrezne zmogljivosti za učinkovit nadzor funkcij, oddanih v zunanje izvajanje, in upravljanje s tveganji, povezanimi z zunanjim izvajanjem, ter nadzorovati navedene funkcije in upravljati navedena tveganja,
6. izvajalec borzi razkrije vse dogodke, ki bi lahko pomembno vplivali na njegovo zmožnost izvajanja funkcij na učinkovit način in v skladu z veljavnimi predpisi,
7. lahko, če je potrebno, prekine pogodbo o prenosu pomembnih poslovnih procesov na drugo osebo brez posledic za kontinuiteto in kakovost izvajanja dejavnosti,
8. izvajalec spoštuje navodila borze,
9. imajo ona sama, njen revizor in Agencija za trg vrednostnih papirjev (v nadaljevanju: Agencija) učinkovit dostop do podatkov, ki se nanašajo na dejavnosti, oddane v zunanje izvajanje, in na poslovne prostore izvajalca,
10. izvajalec varuje vse zaupne informacije, ki zadevajo borzo,
11. imata borza in izvajalec vzpostavljen krizni načrt za izvajanje ukrepov v primeru kriznega dogodka ter zagotovljeno redno testiranje varnostne opreme, če je to potrebno ob upoštevanju funkcije, storitve ali dejavnosti.
(3) Pogodba o prenosu izvajanja pomembnih poslovnih procesov mora biti sklenjena v pisni obliki.
(neprekinjeno poslovanje)
(1) Opravljanje najpomembnejših storitev borze mora potekati neprekinjeno v kakršnih koli okoliščinah, po potrebi na ustrezni rezervni lokaciji, ki mora biti v ta namen vzpostavljena.
(2) Borza mora zagotoviti, da se sproti izdelujejo rezervne kopije ključnih podatkov in programske opreme, ki se shranjujejo na primerni dislocirani lokaciji.
(3) Borza mora izdelati načrte za obnovitev informacijskega sistema ob izpadih sistema ali delov sistema.
Borza mora vzpostaviti in vzdrževati funkcijo notranje revizije, ki je funkcionalno in organizacijsko ločena od drugih organizacijskih delov borze in ima naslednje odgovornosti:
1. vzpostavitev, izvajanje in vzdrževanje revizijskega načrta za pregled in ocenjevanje primernosti in učinkovitosti sistemov, mehanizmov notranje kontrole in ureditev borze,
2. izdajanje priporočil na podlagi rezultatov notranjerevizijskih pregledov,
3. preverjanje skladnosti ukrepov, sprejetih za odpravljanje morebitnih pomanjkljivosti, z navedenimi priporočili,
4. poročanje organom vodenja in nadzora borze v zvezi z notranjo revizijo.
(vrste nasprotij interesov)
Borza mora opredeliti vrste nasprotij interesov, katerih nastop lahko škoduje interesom, da borzni trg deluje zanesljivo in pošteno, najmanj na podlagi naslednjih kriterijev:
1. borza bo verjetno ustvarila finančni dobiček ali se izognila finančni izgubi na račun, da bi borzni trg deloval zanesljivo in pošteno,
2. borza ima drugačen interes v zvezi z rezultatom dejavnosti, ki jo opravlja, kot ga zahteva zanesljivo in pošteno delovanje borznega trga,
3. borza ima finančno ali drugo spodbudo, da svoj interes, interes lastnikov ali interes udeležencev borznega trga postavi pred interes, da bi borzni trg deloval zanesljivo in pošteno.
(elementi sistema upravljanja)
(1) Borza mora vzpostaviti in uresničevati trden in zanesljiv sistem upravljanja z naslednjimi medsebojno povezanimi elementi:
1. jasen organizacijski ustroj,
2. učinkovit proces upravljanja s tveganji,
3. ustrezen sistem notranjih kontrol.
(2) Organizacijski ustroj, postopki in sistemi iz prvega odstavka tega člena oziroma iz petega poglavja tega sklepa morajo biti jasno in razumljivo opredeljeni in sorazmerni z značilnostmi, obsegom in zapletenostjo poslov, ki jih opravlja borza.
3.1. Organizacijski ustroj borze
(1) Borza mora vzpostaviti jasen organizacijski ustroj iz 1. točke prvega odstavka 9. člena tega sklepa. Organizacijski ustroj je jasen, če temelji na natančno opredeljenih, preglednih in doslednih notranjih razmerjih glede odgovornosti.
(2) Organizacijski ustroj borze mora omogočati učinkovito komunikacijo in sodelovanje na vseh organizacijskih ravneh, vključno z ustreznim pretokom informacij navzgor in navzdol.
(3) Pretok informacij navzgor je ustrezen, če omogoča posameznim vodstvenim ravnem dostop do informacij, ki so pomembne za sprejemanje poslovnih odločitev ter odločitev glede upravljanja s tveganji.
(4) Pretok informacij navzdol je ustrezen, če omogoča zaposlenim dostop do znanj glede strategij in politik prevzemanja tveganj in upravljanja s tveganji, ki so pomembne za izpolnjevanje njihovih pristojnosti in nalog.
(preprečevanje nastanka nasprotja interesov)
(1) Organizacijski ustroj mora temeljiti na ustrezni razmejitvi pristojnosti in nalog med vsemi zaposlenimi, vključno z vsemi vodstvenimi ravnmi. Razmejitev pristojnosti in nalog je ustrezna, če:
1. omejuje in preprečuje nastanek nasprotij interesov,
2. zagotavlja transparenten in dokumentiran proces sprejemanja vodstvenih odločitev.
(2) Nasprotja interesov, ki izjemoma nastanejo zaradi pomanjkanja kvalificiranih zaposlenih, morajo biti pravočasno ugotovljena ter predmet rednih in neodvisnih pregledov notranje revizije.
(1) Borza mora zagotoviti zadostno število kvalificiranih zaposlenih glede na potrebe svojega organizacijskega ustroja, poslovnih dejavnosti ter izpostavljenosti tveganjem. Usposobljenost in izkušnje zaposlenih morajo ustrezati njihovim pristojnostim in odgovornostim ter zahtevnosti nalog, ki jih opravljajo.
(2) Borza mora zagotoviti zamenljivost ključnih zaposlenih. Odsotnost z delovnega mesta ali prekinitev delovnega razmerja s ključnim zaposlenim ne sme dolgoročno negativno vplivati na uveljavljanje strategij in politik prevzemanja in upravljanja s tveganji.
(3) Borza mora zagotoviti, da sistem plačevanja in nagrajevanja organov vodenja in nadzora borze ter preostalih zaposlenih ni v nasprotju s cilji strategije prevzemanja tveganj in upravljanja s tveganji. Struktura in način plačevanja in nagrajevanja morata biti urejena tako, da ne spodbujata organov vodenja ali nadzora borze, višjega vodstva in preostalih zaposlenih k škodljivemu prevzemanju tveganj zaradi maksimiziranja kratkoročnih poslovnih rezultatov.
Borza mora vzpostaviti trdno organizacijsko kulturo, ki temelji na visokih strokovnih in etičnih standardih poslovanja ter pozitivnem odnosu zaposlenih do notranjih kontrol. Notranje kontrole morajo biti neločljiv del vseh poslovnih dejavnosti borze. Zaposleni morajo razumeti namen in pomembnost notranjih kontrol ter svoj prispevek k njihovemu učinkovitemu izvajanju.
3.2. Upravljanje s tveganji
(izvajanje procesa upravljanja s tveganji)
(1) Borza mora zagotavljati, da spremljanje ustreznosti postopkov ugotavljanja, merjenja oziroma ocenjevanja, obvladovanja in spremljanja tveganj poteka trajno in učinkovito.
(2) Izvajanja procesa iz prejšnjega odstavka borza ni dolžna organizirati kot neodvisne službe, če to ne vpliva na učinkovito izvajanje procesa.
(3) Osebe, ki neposredno izvajajo proces iz prvega odstavka, morajo o svojih ugotovitvah redno poročati upravi borze.
(učinkovitost upravljanja s tveganji)
(1) Upravljanje s tveganji je učinkovito, če so določeni ustrezni postopki ugotavljanja, merjenja oziroma ocenjevanja, obvladovanja in spremljanja tveganj in če se ti postopki dosledno izvajajo.
(2) Postopki ugotavljanja tveganj morajo vsebovati celovito in pravočasno prepoznavanje tveganj, ki nastajajo pri poslovanju borze, ter analizo vzrokov za njihov nastanek.
(3) Postopki merjenja oziroma ocenjevanja tveganj morajo vsebovati izdelavo meril oziroma ocen tveganj, ki jih je borza ugotovila v postopku ugotavljanja tveganj.
(4) Postopki obvladovanja tveganj morajo vsebovati ukrepe za zmanjševanje, razpršitev, prenos in izognitev tveganjem, ki jih je borza ugotovila in izmerila oziroma ocenila. Prevzemanje pomembnih tveganj mora biti v mejah sposobnosti prevzemanja tveganj borze.
(5) Postopki spremljanja tveganj morajo vsebovati pravila glede odgovornosti, pogostosti in načina spremljanja tveganj, ki nastajajo pri poslovanju borze.
(sposobnost prevzemanja tveganj)
(1) Borza mora zagotoviti, da je vsakokratno prevzemanje pomembnih tveganj v mejah njene sposobnosti prevzemanja tveganj.
(2) Borza mora izdelati metodologijo za ocenjevanje sposobnosti prevzemanja tveganj ter pojasniti predpostavke, na katerih temelji ta metodologija. Metodologija mora upoštevati vsa pomembna tveganja, ki jih prevzema v okviru svojega poslovanja.
(3) Borza mora zagotoviti in dokumentirati redno ocenjevanje lastne sposobnosti prevzemanja tveganj v skladu z metodologijo iz drugega odstavka tega člena.
(4) Borza mora preverjati ustreznost metodologije za ocenjevanje lastne sposobnosti prevzemanja tveganj vsaj enkrat letno ter ob vsaki pomembni spremembi izpostavljenosti prevzetim tveganjem.
(1) Borza mora izpolnjevati splošne standarde upravljanja predvsem pri operativnem tveganju.
(2) Operativno tveganje je tveganje nastanka izgube, vključno s pravnim tveganjem, zaradi naslednjih okoliščin:
1. neustreznosti ali nepravilnega izvajanja notranjih procesov,
2. drugih nepravilnih ravnanj oseb, ki spadajo v notranjo poslovno sfero upravljavca,
3. neustreznosti ali nepravilnega delovanja sistemov, ki spadajo v notranjo poslovno sfero borze,
4. zunanjih dogodkov ali dejanj.
(3) Ne glede na prvi in drugi odstavek tega člena mora borza zagotoviti, da je v vsakem trenutku sposobna upravljati tudi z vsemi drugimi pomembnimi tveganji, ki jih prevzema v okviru poslovanja.
(4) Borza mora pred večjo spremembo organizacijskega ustroja opraviti analizo pripadajočih tveganj.
(uvajanje novih produktov)
Borza mora pred uvedbo novega produkta opraviti analizo pripadajočih tveganj.
(uporaba zunanjih izvajalcev)
(1) Borza mora zagotoviti, da uporaba zunanjih izvajalcev ne oslabi izvajanja njenih poslovnih dejavnosti, upravljanja s tveganji ali sistema notranjih kontrol.
(2) Borza mora ustrezno nadzorovati delo zunanjih izvajalcev in skrbeti, da tudi zunanji izvajalci spoštujejo postopke upravljanja s tveganji in druga pravila, ki veljajo za opravljanje dejavnosti, ki je bila prenesena na zunanje izvajalce.
(3) Pogodba o prenosu izvajanja pomembnih poslovnih procesov mora biti sklenjena v pisni obliki.
(notranje poročanje o tveganjih)
Borza mora zagotoviti izdelavo rednih poročil o tveganjih, ki jih prevzema v okviru svojega poslovanja. Ta poročila morajo omogočiti sprejemanje vodstvenih odločitev glede ukrepov za obvladovanje tveganj ter spremljanje rezultatov teh ukrepov. V primeru nepričakovanega nastanka pomembne izpostavljenosti tveganjem mora borza zagotoviti tudi izdelavo izrednih poročil o tveganjih.
3.3. Notranje kontrole
(ustreznost notranjih kontrol)
(1) Notranje kontrole so ustrezne, če:
1. zagotavljajo reden in učinkovit nadzor nad skladnostjo delovanja oseb, ki opravljajo dela pri borzi, s sprejetimi odločitvami borze,
2. je zagotovljeno delovanje funkcije za pregled in ocenjevanje trdnosti in zanesljivosti sistema upravljanja ter za pregled in ocenjevanje izpolnjevanja drugih zahtev glede upravljanja borznega trga (funkcija notranje revizije).
(2) Notranje kontrole vključujejo:
1. poročanje oseb, ki opravljajo dela pri borzi, o poslovanju borze in o okolju, v katerem ta posluje, ter spremljanje in nadzor nad temi poročili s strani oseb, ki sprejemajo odločitve,
2. vzpostavitev dovolj podrobnih formalnih delovnih postopkov pri izvajanju vseh pomembnejših poslovnih dejavnosti borze in nadzor nad spoštovanjem teh postopkov,
3. vzpostavitev dovolj podrobnih formalnih delovnih postopkov, ki so potrebni za pravočasno izpolnjevanje obveznosti v zvezi s finančnimi in drugimi poročili, ki morajo prikazovati resnično in pošteno sliko premoženja in obveznosti borze, njenega finančnega položaja ter poslovnega izida in morajo biti skladna z veljavnimi računovodskimi standardi,
4. vzpostavitev sistemov in postopkov za ohranjanje varnosti, celovitosti in zaupnosti informacij,
5. fizične kontrole, kjer so te potrebne za omejevanje dostopa do premičnega in nepremičnega premoženja borze in za varovanje tega premoženja,
6. vzpostavitev ustreznih notranjih kontrol na področju informacijskega sistema.
(funkcija notranje revizije)
(1) Funkcija notranje revizije mora zagotoviti neodvisno, redno ter celovito pregledovanje in ocenjevanje ustreznosti sistema upravljanja iz prvega odstavka 10. člena tega sklepa, vključno s pregledovanjem kakovosti notranjih kontrol.
(2) Borza mora zagotoviti, da so tudi dejavnosti, predane v izvajanje zunanjim izvajalcem, predmet rednih pregledov, ki jih izvaja služba notranje revizije.
Borza mora zagotoviti, da vedno razpolaga z ustreznim kapitalom, ki omogoča njeno normalno delovanje glede na obseg in vrste poslov, ki jih opravlja, in obseg ter stopnje tveganj, ki jim je izpostavljena pri svojem poslovanju.
(splošni informacijski sistem)
Splošni informacijski sistem, ki podpira računovodstvo in notranje postopke v zvezi z opravljanjem storitev borze (v nadaljevanju: splošni informacijski sistem) mora omogočati beleženje vseh transakcij in s tem povezanega pretoka podatkov, ki je potreben v procesu sprejemanja odločitev v okviru notranjih kontrol, predvsem pa mora:
1. omogočati sledljivost vseh transakcij z beleženjem časa in bistvenih podatkov o transakciji, ki omogočajo sledljivost transakcij,
2. zaposleni morajo imeti ustrezne dostope do informacij, da lahko izvršujejo svoje naloge,
3. omogočati izpise in posredovanje podatkov pooblaščenim osebam in nadzornim organom.
(1) Zaradi zagotavljanja, da je informacijski sistem za sklepanje borznih poslov (v nadaljevanju: informacijski sistem) varen in zanesljiv, tehnično ustrezen in zmogljiv ter se vzdržuje po ustreznih postopkih, morajo imeti zaposleni pri borzi, ki so odgovorni za delovanje informacijskega sistema, ustrezna znanja in izkušnje, ki omogočajo vzdrževanje in vodenje informacijskega sistema.
(2) Borza mora pri vodenju in vzdrževanju informacijskega sistema:
1. določiti strategijo razvoja informacijske tehnologije v skladu s tekočimi potrebami v zvezi z opravljanjem storitev skupaj z oceno sredstev, ki so potrebna za uresničevanje takšne strategije,
2. določiti politike, standarde, postopke in nadzor v zvezi s posameznimi področji aktivnosti informacijske tehnologije, ki obenem določajo sodelovanje med poslovnimi enotami borze in organizacijskim oddelkom, ki je pristojen za informacijsko tehnologijo,
3. določiti pogoje, ki jih mora izpolnjevati informacijski sistem za podporo opravljanja storitev borze.
(3) Strategija razvoja informacijske tehnologije, politike, standardi, postopki in nadzor v zvezi s posameznimi področji aktivnosti informacijske tehnologije ter drugi pogoji iz drugega odstavka tega člena oziroma tega poglavja morajo biti jasno in razumljivo opredeljeni in sorazmerni z značilnostmi, obsegom in zapletenostjo poslov, ki jih opravlja borza.
(4) Strategijo razvoja informacijskega sistema iz 1. točke drugega odstavka tega člena potrdi nadzorni svet borze.
(zagotovitev varnega, zanesljivega in ustreznega informacijskega sistema)
Pri uresničevanju strategij in politik iz prejšnjega člena mora borza zagotoviti, da:
1. so aktivnosti uporabnikov informacijskega sistema in tehnične aktivnosti organizacijsko ločene v okviru notranje organizacije, na primer oddelek, pristojen za informacijsko tehnologijo je odgovoren za razvoj in delovanje računalniških programov in tehničnih postopkov, ki omogočajo podporo upravljanja storitev, uporabniki informacijskega sistema pa so odgovorni za pravilnost in sprotnost vnosov podatkov,
2. so aktivnosti in odgovornosti v zvezi z razvojem in vzdrževanjem informacijskega sistema organizacijsko ločene, tako da imajo zaposleni in tretje osebe omogočen dostop do podatkov v informacijskem sistemu na podlagi predpisanih postopkov,
3. zaposleni razvijajo računalniške programe v zvezi z izpolnjevanjem svojih obveznosti ali na podlagi pogodbe, v kateri je določeno, da so materialne avtorske pravice in druge pravice avtorja na tem programu izključno in neomejeno prenesene na borzo,
4. je funkciji notranje revizije omogočena ocena primernosti in učinkovitosti notranjih kontrol v oddelku informacijske tehnologije,
5. je vzpostavljena tekoča podpora razvoja in nadzora kakovosti informacijskega sistema, ki zagotavlja opravljanje funkcij v skladu z njihovim namenom in nadzor nad standardno dokumentacijo, ki je potrebna, da lahko uporabniki uporabljajo informacijski sistem in da je omogočen učinkovit razvoj informacijskega sistema,
6. so predpisani postopki za pridobivanje računalniških programov in strojne opreme, ki so povezani z delovanjem informacijskega sistema,
7. so predpisani postopki za sklepanje pogodb o opravljanju storitev v zvezi z vzdrževanjem in razvojem informacijskega sistema s tretjimi osebami v skladu s tekočimi potrebami borze, z ustreznimi določili o prenosu avtorskih pravic pri razvoju računalniških programov, vključno s pripravljalnim gradivom za njihovo izdelavo,
8. informacijski sistem vsebuje kontrole in funkcije za sledljivost, ki omogočajo preverjanje pravilnosti vhodnih in izhodnih podatkov ter vnose in dostope do podatkov na podlagi vnaprej določenih pooblastil,
9. so določena pravila in pooblastila za dostop do podatkov in posameznih računalniških programov,
10. je dostop do podatkov in računalniških programov oziroma posameznih funkcij informacijskega sistema omejen le posameznim uslužbencem v skladu z njihovimi pooblastili in odgovornostmi in da razen določenega upravljavca informacijskega sistema nihče od zaposlenih nima neomejenega dostopa do vseh podatkov in računalniških sistemov,
11. je izdelan načrt neprekinjenega opravljanja najpomembnejših storitev v kakršnih koli okoliščinah, ki omogoča vzpostavitev opravljanja storitev v primeru nepričakovanih okoliščin oziroma nedelovanja informacijskega sistema v najkrajšem možnem času, skupaj z načrtom rednega testiranja takšnega načrta.
(zahteve za delovanje informacijskega sistema)
(1) Informacijski sistem borze mora zagotavljati pravilno in zanesljivo zbiranje, vodenje, prenos in obdelavo podatkov. Pri tem mora informacijski sistem izpolnjevati zlasti naslednje zahteve:
1. zagotovljen mora biti vnos samo odobrenih podatkov ter vseh odobrenih podatkov,
2. možnost vnosa podatkov smejo imeti le pooblaščene osebe,
3. zagotovljen mora biti podatek o osebah, ki so dostopale do podatkov, in osebah, ki so opravile vnos in odobrile vnos podatkov,
4. zagotovljen mora biti natančen, popoln ter ustrezno zaščiten prenos podatkov,
5. zagotovljen mora biti reden nadzor nad pravilnostjo stalnih podatkov,
6. izpise podatkov potrdijo odgovorne osebe,
7. izpisi podatkov morajo biti opremljeni s časom in datumom izpisa ter navedbo osebe, ki ga je pripravila,
8. zagotovljena morata biti sprotna izdelava rezervnih kopij ključnih podatkov in programske opreme ter njihovo ustrezno shranjevanje na primerni dislocirani lokaciji,
9. zagotovljene morajo biti fizične in logične kontrole dostopa do programske in strojne opreme ter evidenca vseh dostopov, vpogledov oziroma sprememb podatkov in oseb, ki so dostopale, vpogledovale, vnašale ali spreminjale podatke,
10. ključnim delom informacijskega sistema mora biti zagotovljeno ustrezno neprekinjeno napajanje, ki omogoča varen zaključek dela,
11. izdelani morajo biti načrti in postopki za obnovitev informacijskega sistema (računalniške in programske opreme, podatkov in telekomunikacij) ob izrednih razmerah oziroma izpadih sistema ali delov sistema ter postopki za poslovanje v takšnih razmerah.
(2) Borza z internim aktom določi osebe, ki imajo pravico do dostopa, vpogleda, vnosa in sprememb podatkov, ter nivo njihovih pravic.
(3) Borza mora v svojem poslovanju smiselno upoštevati slovenski standard SIST ISO/IEC 27001, ki ga izdaja Slovenski inštitut za standardizacijo oziroma drugi pooblaščeni organ.
(4) Krizni načrt in načrt neprekinjenega poslovanja morata predvidevati vzpostavitev in delovanje informacijskega sistema na ustrezni rezervni lokaciji, ki je ločena od lokacije sedeža borze, in sicer v rokih in na način, ki omogočajo čim prejšnjo vzpostavitev in delovanje borznega trga na način, da le-ta deluje zanesljivo in pošteno.
(dokumentacijske zahteve)
(1) Borza mora zagotoviti dokumentiranje pomembnih elementov sistema upravljanja.
(2) Stopnja podrobnosti dokumentacije mora biti sorazmerna z značilnostmi dokumentiranega gradiva.
(3) Borza mora zagotoviti varnost, popolnost in ažurnost dokumentacije.
(poročanje o izpostavljenosti tveganjem)
Če nastopijo dejstva ali okoliščine, zaradi katerih nastane pomembna izpostavljenost tveganjem oziroma se ta pomembno poveča, in druga pomembna dejstva, ki bi lahko pomembno vplivala na varnost in zanesljivost delovanja sistema za upravljanje borznega trga, mora borza o tem nemudoma obvestiti Agencijo.
(poročanje za potrebe sistemske stabilnosti)
Borza mora Agenciji za potrebe nadzora nad sistemsko stabilnostjo kapitalskega trga do petega dne v tekočem mesecu poročati naslednje podatke o stanju na trgu:
1. dnevni promet za vsak dan v zadnjem mesecu,
2. povprečni dnevni promet v zadnjem mesecu,
3. povprečni dnevni promet v zadnjih petih letih,
4. odstopanje dnevnega prometa za vsak dan v zadnjem mesecu od povprečnega dnevnega prometa zadnjih petih let,
5. število izdaj vrednostnih papirjev s katerimi se trguje na Ljubljanski borzi ob koncu zadnjega meseca,
6. dnevna višina indeksa SBI TOP za vsak dan v zadnjem mesecu,
7. povprečna višina indeksa SBI TOP za zadnjih 10 let in
8. odstopanje dnevne višine indeksa SBI TOP za vsak dan zadnjega meseca od povprečja v zadnjih 10 letih.
(način poročanja Agenciji)
Borza Agenciji poroča o podatkih iz tega sklepa v elektronski obliki preko Nacionalnega sistema za poročanje – NRS in v skladu s funkcionalno specifikacijo, ki je dosegljiva na spletni strani Agencije.
(prenehanje veljavnosti sklepa)
Z dnem uveljavitve tega sklepa preneha veljati Sklep o podrobnejših organizacijskih zahtevah za upravljanje borznega trga (Uradni list RS, št. 106/07).
Ta sklep začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Št. 00700-5/2016-2
Ljubljana, dne 4. novembra 2016
EVA 2016-1611-0123
Agencije za trg vrednostnih papirjev
mag. Miloš Čas l.r.
