Na podlagi drugega odstavka 2. člena, drugega odstavka 8. člena in petega odstavka 17. člena Zakona o centralnem kreditnem registru (Uradni list RS, št. 77/16; v nadaljevanju: ZCKR) ter prvega odstavka 31. člena Zakona o Banki Slovenije (Uradni list RS, št. 72/06 – uradno prečiščeno besedilo in 59/11) izdaja Svet Banke Slovenije
o vsebini podatkov in informacij v centralnem kreditnem registru in sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov
(1) Ta sklep podrobneje določa:
– zbiranje in obdelavo podatkov ter vsebino podatkov in informacij o poslovnih subjektih v centralnem kreditnem registru (v nadaljevanju: CKR);
– opredelitev drugih izpostavljenosti do poslovnih subjektov za namen vključitve v sistem izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov;
– vsebino podatkov in informacij o poslovnih subjektih v sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov.
(2) Kadar se ta sklep sklicuje na določbe drugih predpisov, se te določbe uporabljajo v njihovem vsakokratnem veljavnem besedilu.
2. ZBIRANJE IN OBDELAVA PODATKOV TER VSEBINA PODATKOV IN INFORMACIJ O POSLOVNIH SUBJEKTIH V CENTRALNEM KREDITNEM REGISTRU
(1) Banka Slovenije zbira podatke in informacije o zadolženosti poslovnih subjektov ter upravljanju kreditnih tveganj kreditodajalcev v zvezi s poslovnimi subjekti na podlagi standardiziranega poročanja v skladu z drugim odstavkom 6. členom ZCKR.
(2) Banka Slovenije na svoji spletni strani objavi seznam članov sistema izmenjave informacij, ki so hkrati tudi obvezniki poročanja v centralni kreditni register.
Banke in podružnice bank držav članic ali tretjih držav, ki so ustanovljene v Republiki Sloveniji, kot jih definira ZCKR, posredujejo podatke za centralni kreditni register v skladu s Sklepom o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 21/16) in vsakokrat veljavnim izvedbenim Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij.
V CKR se obdelujejo podatki o postavkah poročanja v skladu z Navodilom za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij:
A0201 | Poravnalni račun pri centralni banki |
A0301 | Obvezna rezerva pri centralni banki |
A0408 | Krediti, razen sindiciranih kreditov |
A0410 | Odkupljene terjatve |
A0411 | Vloge, razen potrdil o vlogah |
A0416 | Terjatve za plačila, opravljena na osnovi danih jamstev in akreditivov ter drugih pogojnih obveznosti |
A0417 | Druga finančna sredstva |
A0418 | Terjatve iz finančnega najema |
A0419 | Sindicirani krediti |
A0602 | Dolžniški vrednostni papirji, razen podrejenih dolžniških vrednostnih papirjev |
A0603 | Potrdila o vlogah |
A0604 | Podrejeni dolžniški vrednostni papirji |
A0801 | Točke/delnice skladov denarnega trga |
A0901 | Delnice investicijskih skladov vključno s točkami vzajemnih skladov, razen delnic skladov denarnega trga |
A1103 | Delnice neodvisnih družb |
A1104 | Delnice odvisnih družb |
A1105 | Delnice pridruženih družb |
A1106 | Delnice skupaj obvladovanih družb |
A1202 | Lastniški deleži v neodvisne družbe |
A1203 | Lastniški deleži v odvisne družbe |
A1204 | Lastniški deleži v pridružene družbe |
A1205 | Lastniški deleži v skupaj obvladovane družbe |
A2405 | Izvedeni finančni instrumenti s terminskim nakupom sredstev |
A2406 | Izvedeni finančni instrumenti s terminsko prodajo sredstev |
A2407 | Promptni posli z nakupom tujih valut |
A2408 | Promptni posli s prodajo tujih valut |
A2601 | Čeki, poslani na unovčenje |
A2901 | Čeki |
A2913 | Predujmi za neopredmetena sredstva |
A2917 | Terjatve za plačane davke od dohodkov pravnih oseb |
A2919 | Terjatve za plačane davke, prispevke in druge dajatve |
A2928 | Druge poslovne terjatve, ki ustrezajo definiciji finančnega instrumenta |
A2932 | Terjatve do kupcev |
A2937 | Odložene terjatve za davke |
A2941 | Predujmi za opredmetena osnovna sredstva |
A2942 | Predujmi za druge namene |
A2943 | Terjatve do zavarovalnic iz naslova škodnih zahtevkov |
P2605 | Izvedeni finančni instrumenti s terminskim nakupom sredstev |
P2606 | Izvedeni finančni instrumenti s terminsko prodajo sredstev |
(Informacije vključene v CKR)
V CKR se o posamezni postavki obdelujejo naslednje informacije glede izpostavljenosti poslovnih subjektov, ki izvirajo iz kreditnih poslov in drugih izpostavljenosti:
| Oznaka in naziv šifranta oziroma vrednostnega podatka iz Navodila za izvajanje Sklepa o poročanju monetarnih finančnih institucij (Uradni list RS, št. 21/16) |
1. | (9.) | Sektor |
2. | (11.) | Država |
3. | (12.) | Mednarodne institucije |
4. | (13.) | Valuta |
5. | (14.) | Originalna zapadlost |
6. | (15.) | Preostala zapadlost |
7. | (16.) | Vrste kreditov |
8. | (17.) | Iztržljivost finančnih instrumentov |
9. | (18.) | Boniteta terjatve |
10. | (19.) | Obstoječi/novi posli |
11. | (21.) | Tip indeksacije |
12. | (22.) | Spremenljivost skupne obrestne mere |
13. | (24.) | Vrsta referenčne obrestne mere |
14. | (26.) | Oznaka komitenta |
15. | (29.) | Pogodbeni znesek |
16. | (31.) | Realna oziroma nominalna obrestna mera (novi posli) |
17. | (32.) | Subvencionirana obrestna mera (novi posli) |
18. | (33.) | Skupna obrestna mera (novi posli) |
19. | (34.) | Anualizirana obrestna mera AAR (obstoječi posli) |
20. | (35.) | Anualizirana obrestna mera AAR (novi posli) |
21. | (36.) | Letna odstotna stopnja stroškov APRC (novi posli) |
22. | (38.) | Obrestna občutljivost |
23. | (39.) | Obdobje ponovne določitve obrestne mere |
24. | (40.) | Možnost predčasnega odpoklica |
25. | (41.) | Znesek po nominalni vrednosti |
26. | (42.) | Odvisna družba po MSRP |
27. | (43.) | Razpoložljivost premoženja |
28. | (44.) | Namen finančnih instrumentov in drugih postavk |
29. | (114.) | Vrste izvedenih finančnih instrumentov |
30. | (46.) | Vrste tveganja |
31. | (116.) | Strukturiran finančni instrument |
32. | (48.) | Povezane družbe po statistični definiciji |
33. | (49.) | Model vrednotenja |
34. | (52.) | Znesek po tržni vrednosti za statistiko finančnih računov |
35. | (54.) | Delitev sektorja S.14 |
36. | (55.) | Vrsta institucije |
37. | (57.) | Znesek zapadlega dela finančnega sredstva – glavnice |
38. | (125.) | Znesek zapadlega dela finančnega sredstva – drugo |
39. | (58.) | Znesek nezavarovane terjatve (pred oslabitvijo) |
40. | (59.) | Znesek zavarovanja z delnicami in deleži |
41. | (60.) | Znesek zavarovanja z dolžniškimi vrednostnimi papirji |
42. | (61.) | Znesek zavarovanja z bančnimi vlogami |
43. | (62.) | Znesek terjatev, zavarovanih pri zavarovalnici |
44. | (63.) | Znesek zavarovanja z enotami kolektivnih naložbenih podjemov |
45. | (64.) | Znesek zavarovanja z nepreklicnimi jamstvi Republike Slovenije |
46. | (65.) | Znesek zavarovanja s poslovnimi nepremičninami |
47. | (66.) | Znesek zavarovanja s stanovanjskimi nepremičninami |
48. | (67.) | Znesek zavarovanja z drugimi oblikami zavarovanja |
49. | (80.) | Znesek knjigovodske vrednosti postavke |
50. | (81.) | Znesek diskonta pri odkupljenih terjatvah |
51. | (82.) | Znesek obračunanih obresti |
52. | (83.) | Znesek razmejenih obresti |
53. | (84.) | Znesek stroškov ob začetnem pripoznanju finančnih instrumentov |
54. | (85.) | Znesek popravkov vrednosti zaradi posamičnih oslabitev finančnih sredstev |
55. | (86.) | Znesek popravka vrednosti zaradi skupinskih oslabitev finančnih sredstev z nepristranskimi dokazi za oslabitve |
56. | (87.) | Znesek popravka vrednosti zaradi skupinskih oslabitev finančnih sredstev brez nepristranskih dokazov za oslabitve |
57. | (88.) | Znesek izključenih prihodkov |
58. | (90.) | Znesek prevzetih in pogojnih zunajbilančnih obveznosti |
59. | (94.) | Vrednost delte |
60. | (97.) | Vključitev poštene vrednosti (IFI) |
61. | (98.) | Originalna zapadlost glede na spremenjeno obdobje odplačevanja |
62. | (99.) | Povezana družba v skupini po CRR |
63. | (100.) | Vrsta restrukturiranja |
64. | (101.) | Vrsta dolžniškega vrednostnega papirja |
65. | (106.) | Oznaka bonitete komitenta |
66. | (107.) | Interni odnosi znotraj družbe (v razmerju do posojilodajalca) |
67. | (108.) | Oznaka partije (ključ) |
68. | (121.) | Oznaka posla, ki nima oznake partije |
69. | (109.) | ISIN koda |
70. | (110.) | Portfelj po CRR |
71. | (111.) | Število lotov |
72. | (112.) | Datum sklenitve posla |
73. | (131.) | Datum prve pogodbe s komitentom (za restrukturirane izpostavljenosti) |
74. | (126.) | Datum izdaje finančnega instrumenta |
75. | (113.) | Datum zapadlosti posla |
76. | (115.) | Projektno financiranje |
77. | (117.) | Število dni zamud na nivoju celotne izpostavljenosti do dolžnika |
78. | (118.) | Število dni zamude na nivoju posameznega posla (partije) |
79. | (119.) | Donosna/nedonosna izpostavljenost po Ebini definiciji |
80. | (120.) | Datum spremembe statusa donosne/nedonosne izpostavljenost po Ebini definiciji |
81. | (123.) | Datum zadnjega restrukturiranja |
82. | (124.) | Kreditna nadomestitvena vrednost izvedenega finančnega instrumenta |
83. | (129.) | Znesek izkazanih rezervacij po MSRP |
84. | (130.) | Znesek še neodplačanega dolga komitenta iz zunajbilančne evidence |
85. | (132.) | Znesek neodplačanega dolga |
86. | (400.) | Verjetnost neplačila (PD) (na nivoju komitenta) |
87. | (401.) | Stopnja neplačila (na nivoju komitenta) |
88. | (402.) | Z izpostavljenostjo tehtana stopnja neplačila (na nivoju komitenta) |
89. | (403.) | Izguba ob neplačilu (LGD) (na nivoju posla) |
90. | (404.) | Stopnja izgube (StI) (na nivoju posla) |
91. | (405.) | Dejanski konverzijski faktor (na nivoju posla) |
92. | (406.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z delnicami in deleži |
93. | (407.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z dolžniškimi vrednostnimi papirji |
94. | (408.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z bančnimi vlogami |
95. | (409.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – terjatve, zavarovane pri zavarovalnici |
96. | (410.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z enotami kolektivnih naložbenih podjemov |
97. | (411.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z nepreklicnimi jamstvi Republike Slovenije |
98. | (412.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje s poslovnimi nepremičninami |
99. | (413.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje s stanovanjskimi nepremičninami |
100. | (414.) | Stopnja prilagoditve vrednosti zavarovanja (HC) – zavarovanje z drugimi oblikami zavarovanja |
101. | (415.) | Stopnja poplačila za nezavarovano izpostavljenost (SPnez) (na nivoju posla) |
102. | (500.) | Znesek dokončnega odpisa |
103. | (501.) | Datum dogodka |
4. OPREDELITEV DRUGIH IZPOSTAVLJENOSTI O ZADOLŽENOSTI POSLOVNIH SUBJEKTOV
(Opredelitev drugih izpostavljenosti)
Kot Druge izpostavljenosti poslovnih subjektovse štejejo:
– izpostavljenosti iz izvedenih finančnih inštrumentov po kreditni nadomestitveni vrednosti (A2405, A2406 ter P2605 in P2606);
– naložbe v vrednostne papirje (v delnice in druge deleže v kapitalu ter dolžniške vrednostne papirje: A0602, A0603, A0604, A0801, A0901, A1103, A1104, A1105, A1106, A1202, A1203, A1204, A1205);
– terjatve iz nakupa ali prodaje tujih valut (A2407, A2408),
– čeki (A2601, A2901);
– predujmi za opredmetena in neopredmetena sredstva ter druge namene (A2941, A2941, A2942);
– terjatve za plačane davke, prispevke in druge dajatve (A2917, A2919, A2928, A2937);
– terjatve do kupcev (A2932);
– terjatve do zavarovalnic iz naslova škodnih zahtevkov (A2943) in
– druga finančna sredstva in druge poslovne terjatve (A2928, A0417).
5. VSEBINA PODATKOV IN INFORMACIJ O ZADOLŽENOSTI POSLOVNIH SUBJEKTOV V SISTEMU IZMENJAVE INFORMACIJ
(Vsebina podatkov in informacij v sistemu izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov)
S tem členom se določa vsebina podatkov in informacij, ki se izmenjujejo v sistemu izmenjave informacij v zvezi s poslovnimi subjekti. Podatki ne vključujejo osebnih podatkov. Izračunavajo in prikazujejo se v skladu z metodologijo, ki je določena s podzakonskim predpisom Pravila delovanja sistema izmenjave informacij o zadolženosti poslovnih subjektov – SISBIZ, objavljenega v vsakokrat veljavni obliki tudi na spletni strani Sistema izmenjave informacij SISBIZ.
(1) Na referenčni datum veljavni matični podatki iz Poslovnega registra Slovenije ali registra tujih poslovnih subjektov:
– Davčna številka
– Polni naziv
– Skrajšani naziv
– Datum vpisa v sodni register
– Datum izbrisa iz sodnega registra
– Status
– Ulica
– Hišna številka
– Dodatek k hišni številki
– Poštna številka
– Naselje
– Kraj pošte
– Sedež
– Glavna dejavnost
– Šifra sektorja
– Pravnoorganizacijska oblika
– Velikost
(2) Zgodovina negativnih dogodkov
Podatki o stečaju ali prisilni poravnavi ali drugem postopku zaradi insolventnosti, ki se vodi zoper poslovni subjekt v skladu z zakonom, ki ureja finančno poslovanje, postopke zaradi insolventnosti in prisilno prenehanje. Banki Slovenije podatke v zvezi z insolvenčnimi postopki poslovnih subjektov posreduje Center za informatiko na Vrhovnem sodišču Republike Slovenije:
– Številka postopka
– Tip postopka
– Datum začetka
– Datum zaključka
– Končanje – tip
– Pravnomočnost zaključka
(3) Izpostavljenost poslovnega subjekta na nivoju celotnega bančnega sistema
V sistem izmenjave informacij se v zvezi z zadolženostjo poslovnih subjektov v bančnem sistemu iz naslova kreditnih poslov in drugih izpostavljenosti vključujejo za vsakega člana sistema posebej in v skupnem seštevku po stanju na referenčni datum podatki o:
– izvedenih finančnih instrumentih po kreditni nadomestitveni vrednosti,
– dolžniških vrednostnih papirjih, ki niso namenjeni trgovanju, v znesku neodplačanega dolga:
– od tega znesek zapadlega dela dolga ter največjem doseženem št. dni zamude na nivoju posamezne pogodbe, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni,
– črpanih kreditih in terjatvah, vključno z unovčenim delom izdanih finančnih poroštev ali drugih pogojnih obveznosti, v znesku neodplačanega dolga:
– od tega znesek zapadlega dela dolga in največjem dosežen št. dni zamude na nivoju posamezne pogodbe, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni,
– od tega znesek restrukturiranih kreditov in terjatev,
– odobrenih nečrpanih kreditih in kreditnih linijah, ki jih poslovni subjekt v skladu s pogodbo še lahko črpa,
– izdanih finančnih poroštvih v znesku potencialne izpostavljenosti,
– drugih danih jamstvih, akreditivih in drugih pogojnih obveznostih v znesku potencialne izpostavljenosti,
(4) Vrsta uporabljenih zavarovanj za izpostavljenost do poslovnega subjekta
Na podlagi podatkov, ki jih posredujejo člani sistema, so prikazane informacije o vrstah zavarovanj, ki so jih kreditodajalci oziroma posamezni člani sistema prejeli od poslovnega subjekta za zavarovanje katerekoli pogodbe oziroma izpostavljenosti do tega poslovnega subjekta.
(5) Tehtana povprečna oznaka razvrstitve poslovnega subjekta v bančnem sistemu
V sistemu se izmenjuje podatek o tehtani povprečni oznaki razvrstitve poslovnega subjekta v bančnem sistemu. Izračun tehtane povprečne oznake razvrstitve poslovnega subjekta in posledično podatek o vrednosti te razvrstitve temelji na razvrstitvi izpostavljenosti do poslovnega subjekta, ki jo opravijo banke in hranilnice v skladu s 7. členom Sklepa o ocenjevanju izgub iz kreditnega tveganja bank in hranilnic (Uradni list RS, št. 50/15 in 96/15) z oznakami od A do E in s številčnim podatkom o vrednosti razvrstitve.
(6) Status izpostavljenosti poslovnega subjekta v bančnem sistemu glede na donosnost
Status izpostavljenosti poslovnega subjekta v bančnem sistemu glede na donosnost, ki se vključuje v sistem izmenjave, temelji na definiciji nedonosne izpostavljenosti iz Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 680/2014 z dne 16. aprila 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij v skladu z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (Uradni list EU, št. 191/2014 in 48/2015). Na navedeni podlagi so vsem izpostavljenostim banke ali hranilnice (članice sistema izmenjave) do posameznega poslovnega subjekta, ki sodijo v okvir definicije nedonosnih izpostavljenosti iz prejšnjega stavka, dodeli enotna oznaka enega izmed statusov:
– nedonosna,
– donosna ali
– donosna izpostavljenost z nepomembnim delom nedonosnih izpostavljenosti.
(7) Podatek o restrukturiranju
Izmenjuje se informacija o izpostavljenostih do poslovnega subjekta, ki so bile deležne ukrepov restrukturiranja, in število bank, ki so te ukrepe izvedle. Informacija o ukrepih restrukturiranja temelji na definiciji restrukturiranja iz Izvedbene uredbe Komisije (EU) št. 680/2014 z dne 16. aprila 2014 o določitvi izvedbenih tehničnih standardov v zvezi z nadzorniškim poročanjem institucij v skladu z Uredbo (EU) št. 575/2013 Evropskega parlamenta in Sveta (Uradni list EU, št. 191/2014 in 48/2015).
(8) Podatek o restrukturirani izpostavljenosti na opazovanju po izhodu iz kategorije nedonosnih izpostavljenosti
Izmenjuje se informacija o restrukturiranih izpostavljenostih do poslovnih subjektov na opazovanju po izhodu iz kategorije nedonosnih izpostavljenosti in število bank, pri katerih se pojavljajo te izpostavljenosti.
(9) Podatki po pogodbah
Izmenjuje se seznam pogodb, na podlagi katerih je podana informacija o izpostavljenostih do poslovnega subjekta na nivoju bančnega sistema, s podatki o:
– oznaki pogodbe,
– vrsti posla,
– datumu sklenitve pogodbe oziroma izdaje finančnega instrumenta,
– datumu zapadlosti,
– valuti,
– višini potencialnega dolga,
– višini neodplačanega dolga in
– znesku ter številu dni zamude zapadlega dolga, če poslovni subjekt zamuja z zneskom več kot 200 EUR in 15 dni.
Ta sklep začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.
Ljubljana, dne 20. decembra 2016
Boštjan Jazbec l.r.
