Na podlagi 32. in 33. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in 13/18), Odloka o proračunu Občine Trebnje za leto 2020 (Uradni list RS, št. 32/19, 10/20, 63/20, 82/20 in 139/20) in 29. člena Statuta Občine Trebnje (Uradni list RS, št. 29/14 in 65/14 – popr.) je župan Občine Trebnje dne 18. 12. 2020 sprejel
o začasnem financiranju Občine Trebnje v obdobju januar–marec 2021
1. SPLOŠNA DOLOČBA
S tem sklepom se določa in ureja začasno financiranje Občine Trebnje (v nadaljevanju: občina) v obdobju od 1. januarja do 31. marca 2021 (v nadaljnjem besedilu: obdobje začasnega financiranja).
Obdobje začasnega financiranja, za katerega je sprejel ta sklep župan, lahko traja največ tri mesece. Če proračun ni sprejet v obdobju začasnega financiranja, se obdobje začasnega financiranja lahko podaljša na predlog župana s sklepom občinskega sveta.
(podlaga za začasno financiranje)
Za obdobje od 1. 1. do 31. 3. 2021 se financiranje funkcij občine ter njenih nalog in drugih s predpisi določenih namenov (v nadaljevanju: začasno financiranje) začasno nadaljuje na podlagi Odloka o proračunu Občine Trebnje za leto 2020 (Uradni list RS, št. 32/19, 10/20, 63/20, 82/20 in 139/20; v nadaljevanju: odlok o proračunu Občine Trebnje) in za iste programe kot v letu 2020.
Obseg prihodkov in drugih prejemkov ter odhodkov in drugih izdatkov občine je določen v skladu z Zakonom o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in 13/18; v nadaljevanju: ZJF) in odlokom o proračunu Občine Trebnje.
2. VIŠINA IN STRUKTURA ZAČASNEGA FINANCIRANJA
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V obdobju začasnega financiranja se smejo uporabiti sredstva do višine, sorazmerne s porabljenimi sredstvi v enakem obdobju v proračunu za leto 2020.
V obdobju začasnega financiranja občina ne sme povečati števila zaposlenih glede na stanje na dan 31. 12. 2020.
V obdobju začasnega financiranja se prihodki in drugi prejemki ter odhodki in drugi izdatki splošnega dela proračuna določijo v naslednjih zneskih:
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v EUR |
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto | Proračun januar–marec 2021 |
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) | 2.763.208,56 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) | 2.708.764,26 |
70 DAVČNI PRIHODKI | 2.245.193,59 |
| 700 Davki na dohodek in dobiček | 2.020.291,00 |
| 703 Davki na premoženje | 142.957,77 |
| 704 Domači davki na blago in storitve | 77.578,54 |
| 706 Drugi davki | 4.366,28 |
71 NEDAVČNI PRIHODKI | 463.570,67 |
| 710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja | 186.296,48 |
| 711 Takse in pristojbine | 8.844,34 |
| 712 Globe in druge denarne kazni | 13.075,95 |
| 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev | 9.651,91 |
| 714 Drugi nedavčni prihodki | 245.701,99 |
72 KAPITALSKI PRIHODKI | 4.720,00 |
| 720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 0,00 |
| 722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopr. sredstev | 4.720,00 |
74 TRANSFERNI PRIHODKI | 38.611,88 |
| 740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij | 32.743,74 |
| 741 Prejeta sredstva iz drž. proračuna iz sredstev proračuna EU | 5.868,14 |
78 PREJETA SREDSTVA IZ EU IN IZ DRUGIH DRŽAV | 11.112,42 |
| 786 Ostala prejeta sredstva iz proračuna EU | 11.112,42 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) | 1.897.074,20 |
40 TEKOČI ODHODKI | 690.633,11 |
| 400 Plače in drugi izdatki zaposlenim | 189.928,07 |
| 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost | 31.431,55 |
| 402 Izdatki za blago in storitve | 450.630,69 |
| 403 Plačila domačih obresti | 9.642,80 |
| 409 Rezerve | 9.000,00 |
41 TEKOČI TRANSFERI | 1.167.565,61 |
| 411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom | 860.248,99 |
| 412 Transferi nepridobitnim organizac. in ustanovam | 50.530,77 |
| 413 Drugi tekoči domači transferi | 256.785,85 |
42 INVESTICIJSKI ODHODKI | 25.973,60 |
| 420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 25.973,60 |
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI | 12.901,88 |
| 431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki | 7.901,88 |
| 432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom | 5.000,00 |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) | 866.134,36 |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | |
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 0,00 |
| 750 Prejeta vračila danih posojil | |
| 751 Prodaja kapitalskih deležev | 0,00 |
| 752 Kupnine iz naslova privatizacije | |
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) | |
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV | |
| 440 Dana posojila | |
| 441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb | |
| 442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije | |
| 443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti | |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) | 0,00 |
C. RAČUN FINANCIRANJA |
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
50 ZADOLŽEVANJE |
| 500 Domače zadolževanje | 0,00 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) | 137.052,84 |
55 ODPLAČILA DOLGA | 137.052,84 |
| 550 Odplačila domačega dolga | 137.052,84 |
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | 729.081,52 |
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | –137.052,84 |
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) | –866.134,36 |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA LETA |
9009 Splošni sklad za drugo |
V obdobju začasnega financiranja se lahko prejemki in izdatki občine povečajo za namenske prejemke in izdatke, ki so tako opredeljeni s 43. členom ZJF oziroma odlokom o proračunu Občine Trebnje, če niso načrtovani v začasnem financiranju.
Po preteku začasnega financiranja se v tem obdobju plačane obveznosti vključijo v proračun občine tekočega leta.
Finančni načrti neposrednih uporabnikov se določijo do ravni proračunskih postavk/podkontov in so priloga k temu sklepu ter se objavijo na spletni strani Občine Trebnje: www.trebnje.si.
3. IZVRŠEVANJE ZAČASNEGA FINANCIRANJA
S tem sklepom se določi prioriteta financiranja posameznega neposrednega uporabnika glede na obseg sredstev, kar pomeni, da se sredstva zagotavljajo po naslednjem vrstnem redu glede na razpoložljivo kvoto:
– za izplačilo plač in prispevkov,
– za socialne transfere in transfere posameznikom,
– za materialne stroške, ki omogočajo izvajanje zakonsko predpisanih nalog,
– za ostale materialne stroške,
– za že sprejete obveznosti iz naslova investicij,
– za dogovorjene programe.
V obdobju začasnega financiranja se za izvrševanje začasnega financiranja uporabljajo ZJF, odlok o proračunu Občine Trebnje, pravilnik, ki ureja postopke za izvrševanje proračuna Republike Slovenije in zakon, ki ureja izvrševanje proračuna Republike Slovenije.
(prevzemanje in plačevanje obveznosti)
V obdobju začasnega financiranja lahko neposredni uporabniki prevzemajo in plačujejo obveznosti iz istih proračunskih postavk kot v proračunu preteklega leta.
Neposredni uporabniki lahko v obdobju začasnega financiranja prevzemajo in plačujejo obveznosti v breme svojega finančnega načrta samo v okviru pravic porabe iz svojega finančnega načrta, določenega v posebnem delu proračuna.
Nove proračunske postavke lahko neposredni uporabnik odpre le na podlagi 41., 43. in 44. člena ZJF.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA OBČINE V OBDOBJU ZAČASNEGA FINANCIRANJA
(obseg zadolževanja občine)
V obdobju začasnega financiranja se občina lahko zadolži do višine, ki je potrebna za odplačilo glavnic dolga v tekočem proračunskem letu.
V obdobju začasnega financiranja se občina lahko v skladu s 85. členom ZJF likvidnostno zadolži v primeru, da se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje začasnega financiranja ne more uravnovesiti, vendar se na tej podlagi ne more povečati obseg odhodkov in drugih izdatkov, ki je določen v 3. členu tega sklepa.
Ta sklep se vroči občinskemu svetu in nadzornemu odboru ter se objavi v Uradnem listu Republike Slovenije in začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, uporablja pa se od 1. januarja 2021 dalje.
Št. 410-205/2020-1
Trebnje, dne 18. decembra 2020
