Na podlagi druge in tretje alineje petega odstavka 284. člena, sedmega odstavka 285. člena, enajstega odstavka 313. člena in drugega odstavka 366. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju (Uradni list RS, št. 96/12, 39/13, 99/13 – ZSVarPre-C, 101/13 – ZIPRS1415, 44/14 – ORZPIZ206, 85/14 – ZUJF-B, 95/14 – ZUJF-C in 102/15) Agencija za trg vrednostnih papirjev izdaja
o spremembah in dopolnitvah Sklepa o poročanju upravljavca vzajemnega pokojninskega sklada in krovnega pokojninskega sklada
V 1. točki prvega odstavka 1. člena Sklepa o poročanju upravljavca vzajemnega pokojninskega sklada in krovnega pokojninskega sklada (Uradni list RS, št. 79/13 in 90/14) se besedilo »št. 96/12 in 39/13« nadomesti z besedilom »96/12, 39/13, 99/13 – ZSVarPre-C, 101/13 – ZIPRS1415, 44/14 – ORZPIZ206, 85/14 – ZUJF-B, 95/14 – ZUJF-C in 102/15«.
V četrtem odstavku 5. člena se besedilo »št. 62/13« nadomesti z besedilom »št. 49/16«.
V petem odstavku se besedilo »izračunan na način, kot ga določa oddelek 4.4. Kapital banke Zakona o bančništvu (Uradni list RS, št. 99/10 – ZBan-1-UPB5 (52/11 – popr.), 9/11 – ZPlaSS-B, 35/11, 59/11, 85/11, 48/12, 105/12 in 56/13)« nadomesti z besedilom »ki ga banka uporablja pri izračunu kapitalske ustreznosti kot je določa zakon, ki ureja bančništvo«.
V II. poglavju priloge 2 k sklepu se pri postavki »F0700 Delnice, razen enot premoženja oziroma delnic odprtih kolektivnih naložbenih podjemov« doda drugi odstavek, ki se glasi:
»Pod to postavko upravljavec za vzajemni pokojninski sklad poroča tudi enote zaprtih investicijskih skladov, ki izpolnjujejo pogoje za prenosljive vrednostne papirje iz sklepa, ki ureja naložbe pokojninskega sklada.«.
Pri postavki »F1300 Zunajbilančna sredstva« se doda drugi odstavek, ki se glasi:
»Pod to postavko upravljavec poroča tudi zavarovanja, ki jih je prejel pri naložbah v zadolžnice oziroma pri uporabi tehnik upravljanja sredstev vzajemnega pokojninskega sklada.«.
Pri postavki »F5800 Zunajbilančne obveznosti« se doda drugi odstavek, ki se glasi:
»Pod to postavko upravljavec poroča tudi zunajbilančne obveznosti iz naslova uporabe tehnik upravljanja sredstev vzajemnega pokojninskega sklada.«.
V III. poglavju priloge 2 k sklepu se besedilo šifranta »314. Vrsta naložbe« spremeni, tako da se glasi:
»Vpiše se dvomestna šifra vrste naložbe, in sicer:
– šifre od 01 do 07 in od 20 do 22 so namenjene za izpolnjevanje pri postavkah kratkoročni dolžniški vrednostni papirji (instrumenti denarnega trga), dolgoročni dolžniški vrednostni papirji in delnice, razen enot premoženja oziroma delnic kolektivnih naložbenih podjemov;
– šifre od 17 in 19 pri postavki enote premoženja oziroma delnice odprtih kolektivnih naložbenih podjemov;
– šifra 30 pri postavki nefinančna sredstva;
– šifra 40 pri postavki drugi lastniški kapital.
01 Vrednostni papirji iz 1. do 4. točke prvega odstavka 237. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (Uradni list RS, št. 31/15, 81/15 in 77/16; v nadaljnjem besedilu: ZISDU-3)
02 Instrumenti denarnega trga iz 1. do 3. točke prvega odstavka 237. člena ZISDU-3
03 Instrumenti denarnega trga iz 8.b in 8.č točke prvega odstavka 237. člena ZISDU-3
04 Instrumenti denarnega trga iz 8.c in 8.d točke prvega odstavka 237. člena ZISDU-3
05 Drugi prenosljivi vrednostni papirji iz drugega odstavka 237. člena ZISDU-3
06 Drugi instrumenti denarnega trga iz drugega odstavka 237. člena ZISDU-3
07 Zadolžnice
11 Odprti kolektivni naložbeni podjemi – usklajeni z direktivo UCITS
17 Odprti kolektivni naložbeni podjemi – neusklajeni z direktivo UCITS, s strategijo sklada zasebnega kapitala
18 Odprti kolektivni naložbeni podjemi – neusklajeni z direktivo UCITS, s strategijo nepremičninskega sklada
19 Odprti kolektivni naložbeni podjemi – neusklajeni z direktivo UCITS, druge strategije
20 Zaprti investicijski skladi, s strategijo sklada zasebnega kapitala
21 Zaprti investicijski skladi, s strategijo nepremičninskega sklada
22 Zaprti investicijski skladi, druge strategije
30 Naložbene nepremičnine
40 Naložbe v družbe tveganega kapitala
V primeru, da gre za naložbo, ki je prodana po pogodbi o začasni prodaji se poleg dvomestne šifre naložbe vpiše črka R.
V primeru, da gre za naložbo ki je posojena v poslih posojanja vrednostnih papirjev se poleg dvomestne šifre naložbe vpiše črka P.«.
V besedilu navodila šifranta »327. Zapadli zneski« se besedilo »ki še niso zapadli« nadomesti z besedilom »ki so zapadli in niso plačani«.
Besedilo šifranta »330. Tip trga« se spremeni tako, da se glasi:
»Vpiše se trimestna (alfa) šifra tipa trga, in sicer:
REG Organiziran trg kot je opredeljen v 1. do 3. točki prvega odstavka 237. člena ZISDU-3
OTC Trg institucionalnih vlagateljev
RST Drugi trgi, ki se ne uvrščajo med organizirane trge v smislu ZISDU-3 oziroma ZPIZ-2«.
V besedilu šifranta »337. Vrsta osnovnega instrumenta« se besedilo »244. člena ZISDU-2« nadomesti z besedilom »237. člena ZISDU-3«.
Za šifrantom »340. Izpostavljenost iz osnovnega instrumenta« se doda šifrant, ki se glasi:
»342. Bonitetna ocena
Vpiše se šifra bonitetne agencije:
01 Moody's Investor Service, Inc. – Moody's
02 Fitch Ratings Ltd. – Fitch
03 Standard & Poor's – S & P's
04 Odsotnost bonitetne ocene
Poleg šifre bonitetne agencije se vpiše tudi bonitetna ocena izdajatelja posameznega dolžniškega vrednostnega papirja.«.
Priloga »MATRIKA/PSFP« se nadomesti z novo prilogo »MATRIKA/PSFP«, ki je priloga tega sklepa.
Priloga »MATRIKA/PSTR« se nadomesti z novo prilogo »MATRIKA/PSTR«, ki je priloga tega sklepa.
Priloga »MATRIKA/PSSR« se nadomesti z novo prilogo »MATRIKA/PSSR«, ki je priloga tega sklepa.
Ta sklep začne veljati 1. junija 2017.
Št. 00702-1/2016-4
Ljubljana, dne 8. marca 2017
EVA 2017-1611-0041
Agencije za trg vrednostnih papirjev
mag. Miloš Čas l.r.
